Презентация ПрофБанкинг

Контакты и обратная связь

Нашли ошибку? Выделите её
и нажмите Ctrl+Enter

Orphus
Сегодня 26.06.2017 года. Бизнес-школа ПрофБанкинг работает каждый день!

Банковские новости

12 июля 2013 года

Внедрение Базеля III с 01 января 2014 года

 

В рамках обеспечения Российской Федерацией как участника «Группы 20» и Базельского комитета по банковскому надзору своевременной и надлежащей реализации в российском банковском секторе новых международных стандартов банковского регулирования в Банке России разработаны и представлены для обсуждения проекты следующих документов: 

  • Указание «О внесении изменений в Положение Банка России от 28.12.2012 № 395-П «О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» (проект № 1);
  • Указание «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (проект № 2);
  • Указание «О внесении изменений в Положение Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» (проект № 3);
  • Указание «О внесении изменений в Положение Банка России от 28.09.2012 № 387-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» (проект № 4);
  • Указание «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 26.04.2006 № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» (проект № 5);
  • Указание «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15.09.2011 № 137-И «Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» (проект № 6);
  • Указание «О внесении изменений в Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» (проект № 7).

Проекты № 1 и № 2 разработаны с целью установления даты начала расчета капитала в пруденциальных целях и установления минимальных значений норматива достаточности собственных средств банка (Н1.0), а также вновь вводимых нормативов достаточности базового капитала банка (Н1.1) и основного капитала банка (Н1.2). Проект № 3 предусматривает внесение изменений в Положение № 215-П в части отмены норм, определяющих состав источников собственных средств (капитала) и уточнения порядка применения показателей, уменьшающих сумму источников капитала.

Проект № 4 разработан в целях уточнения порядка определения величины позиций, включаемых в расчет рыночного риска, в связи с изменениями в Инструкцию № 139-И в части применения повышенного коэффициента взвешивания 1000% в соответствии с Базелем III.

Проекты № 5 и № 6 вносят уточнения, относящиеся к нормативам достаточности собственных средств (капитала) для расчетных и платежных НКО при сохранении минимальных значений этих нормативов.

Проект № 7 предусматривает введение единого подхода по бальной оценке показателя достаточности капитала (ПК1) для оценки финансовой устойчивости банков в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов, независимо от величины капитала, а именно:

для балла 1 – > 13,

для балла 2 – < 13 и > 11,

для балла 3 – < 11 и > 10.1,

для балла 4 – < 10,1 .

 

Дата начала использования величины капитала банков в пруденциальных целях – 1 января 2014 года, соответственно первая отчетность в пруденциальных целях будет представлена кредитными организациями по состоянию на 1 февраля 2014 года.

Минимально допустимые значения нормативов достаточности базового капитала (Н1.1) и основного капитала кредитных организаций (Н1.2) устанавливаются в размере 5 % и 5,5 % (для норматива достаточности основного капитала с 1 января 2015 года – 6 %) с сохранением минимального уровня требований к достаточности совокупного капитала кредитных организаций в размере 10 %.

Помимо замены норматива достаточности собственных средств (капитала) банков (Н1) на три новых норматива достаточности капитала: норматив достаточности базового капитала банка (Н1.1); норматив достаточности основного капитала банка (Н1.2); норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0) предусматривается следующее:

  • в расчет нормативов достаточности капитала вводится риск изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента (РСК);
  • устанавливается порядок оценки риска по кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов к контрагентам по сделкам, по которым исполнение обязательств перед банком зависит от исполнения обязательств третьим лицом;
  • коэффициент, применяемый в отношении операционного риска, изменяется с 10 на 12,5;
  • уточняется методика определения уровня риска по синдицированным ссудам;
  • вносятся уточнения в порядок расчета норматива Н6:
  • предусматривается раскрытие понятия «инсайдеров банка»;
  • уточняется порядок включения в расчет нормативов ликвидности клиринговых операций;
  • уточняется определение обеспечения, принимаемого в уменьшение кредитных требований (всеобъемлющий подход к учету обеспечения);
  • уточняется порядок включения в расчет нормативов ликвидности (Н2 и Н3) аккредитивных операций, проводимых внутри страны, по аналогии с трансграничными аккредитивами;
  • вводится определение существенных вложений банка в обыкновенные акции (доли) нефинансовых организацией и предусматривается порядок применения повышенного коэффициента взвешивания 1000% в отношении указанных вложений;
  • уточняется порядок расчета норматива использования собственных средств банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) в части определения подлежащих включению в расчет норматива вложений в акции, отнесенные к различным балансовым портфелям ценных бумаг;

С 1 января 2014 года предусматривается, что при применении нормативов достаточности капитала в соответствии с Базелем III дополнительное покрытие рисков по внебиржевым срочным сделкам и сделкам с производными финансовыми инструментами (ПФИ) путем включения риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента (credit valuation adjustment, CVA) предусматривается с 1 октября 2014 года. При этом в аналитических целях показатель CVA должен представляться в Банк России с отчетности на 1 февраля 2014 года. Используемое при расчете величины собственных средств (капитала) ограничение на включение результатов переоценки от сделок с ПФИ в зависимости от условий сделок отменяется также с 1 октября 2014 года, с отражением результата применения указанного порядка в отчетности, начиная с отчетности по состоянию на 1 февраля 2014 года.

ПрофбэнкингПрофессия банковское делоБанковское делоБанковская школаОсновы банковского дела

Перейти в каталог Банковских новостей.

Архивные Банковские новости читайте в Архиве сайта. Также Вы можете воспользоваться поиском или Картой сайта.

Полезные ссылки 

Тесты по банковскому делу

Тесты по банковскому делуПроверить знания в различных областях деятельности банков, получить информацию по профессиональным вопросам при переходе на новое место работы, уверенней почувствовать себя на собеседовании позволяют Банковские тесты от ПрофБанкинг.

Бухгалтерский учет кредитных операций

Тесты

Бухгалтерский учет кредитных операций

Бухгалтерский учет кредитных операций   Тест по банковскому делу на тему: «Бухгалтерский учет кредитных операций»   Данный тест по бухгалтерскому учету кредитных операций предназначен для банковских специалистов, работающих в кредитном подразделении, бухгалтерии банка, службе внутреннего конт...

Подробнее

Библиотека банковского дела

Нормативные акты регулирующие банковскую деятельностьБанковское законодательство и нормативные акты, регулирующие банковскую деятельность, объединены в Банковскую библиотеку на сайте ProfBanking.com. Всегда бесплатно и всегда в свободном доступе.

Положение Банка России от 27.05.2016 № 545-П «О по…

14. Прочие специализированные документы по банковскому делу

Положение Банка России от 27.05.2016 № 545-П «О порядке передачи банками, иными кредитными организациями в таможенные органы, а также таможенными органами в банки электронных документов»

545-П – устанавливает порядок передачи кредитной организацией в таможенные органы информации в электронном виде о выданных банковских гарантиях уплаты таможенных пошлин, налогов, в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, и передачи таможенными о...

Подробнее

Блиц-ответы по банковской деятельности

Блиц-ответы по банковской деятельностиКороткие вопросы по банковской тематике и четкие краткие ответы на них содержатся в разделе «Блиц-ответ». Здесь Вы быстро найдете ответ на возникший вопрос по банковскому делу!

Сколько банков в системе страхования вкладов?

Блиц-ответ

Сколько банков в системе страхования вкладов? дата ответа: 22.03.2017   По состоянию на 21 марта 2017 года общее число банков-участников ССВ – 804, в том числе: - действующих банков, имеющих лицензию на работу с физическими лицами, – 503; - действующих кредитных организаций, ранее принимавших вк...

Подробнее

У нас учатся сотрудники из:

ОАО Банк ВТБ

Аудиторская компания ООО «ОРБИТА-АУДИТ»

Компания КРОК

Банк Софт Системс

ОАО «Сбербанк России»

Компания «Синимекс»

Финансовый Университет при Правительстве РФ

Компания «Диасофт»

Группа компаний ЛАНИТ

ЗАО ЮНИКРЕДИТ БАНК

ОАО «Газпромбанк»

ОАО «БИНБАНК»

ЗАО Аплана

ОАО «ОТП Банк»

ЗАО КБ «РУСНАРБАНК»

ОАО «Невский банк»

ЗАО «Тойота Банк»

Booking.com
Банковская бизнес-школа ПрофБанкинг
Мы ВКонтакте
Мы в Твиттере
Мы на Facebook