НОВОСТИ

для банков, о банках и не только...

Сегодня 29.03.2024 года. Высшая банковская школа ПрофБанкинг работает каждый день с 2006 года!

Внедрение Базеля III с 01 января 2014 года

В рамках обеспечения Российской Федерацией как участника «Группы 20» и Базельского комитета по банковскому надзору своевременной и надлежащей реализации в российском банковском секторе новых международных стандартов банковского регулирования в Банке России разработаны и представлены для обсуждения проекты следующих документов: 

  • Указание «О внесении изменений в Положение Банка России от 28.12.2012 № 395-П «О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» (проект № 1);
  • Указание «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (проект № 2);
  • Указание «О внесении изменений в Положение Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» (проект № 3);
  • Указание «О внесении изменений в Положение Банка России от 28.09.2012 № 387-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» (проект № 4);
  • Указание «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 26.04.2006 № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» (проект № 5);
  • Указание «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15.09.2011 № 137-И «Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» (проект № 6);
  • Указание «О внесении изменений в Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» (проект № 7).

Проекты № 1 и № 2 разработаны с целью установления даты начала расчета капитала в пруденциальных целях и установления минимальных значений норматива достаточности собственных средств банка (Н1.0), а также вновь вводимых нормативов достаточности базового капитала банка (Н1.1) и основного капитала банка (Н1.2). Проект № 3 предусматривает внесение изменений в Положение № 215-П в части отмены норм, определяющих состав источников собственных средств (капитала) и уточнения порядка применения показателей, уменьшающих сумму источников капитала.

Проект № 4 разработан в целях уточнения порядка определения величины позиций, включаемых в расчет рыночного риска, в связи с изменениями в Инструкцию № 139-И в части применения повышенного коэффициента взвешивания 1000% в соответствии с Базелем III.

Проекты № 5 и № 6 вносят уточнения, относящиеся к нормативам достаточности собственных средств (капитала) для расчетных и платежных НКО при сохранении минимальных значений этих нормативов.

Проект № 7 предусматривает введение единого подхода по бальной оценке показателя достаточности капитала (ПК1) для оценки финансовой устойчивости банков в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов, независимо от величины капитала, а именно:

для балла 1 – > 13,

для балла 2 – < 13 и > 11,

для балла 3 – < 11 и > 10.1,

для балла 4 – < 10,1 .

 

Дата начала использования величины капитала банков в пруденциальных целях – 1 января 2014 года, соответственно первая отчетность в пруденциальных целях будет представлена кредитными организациями по состоянию на 1 февраля 2014 года.

Минимально допустимые значения нормативов достаточности базового капитала (Н1.1) и основного капитала кредитных организаций (Н1.2) устанавливаются в размере 5 % и 5,5 % (для норматива достаточности основного капитала с 1 января 2015 года – 6 %) с сохранением минимального уровня требований к достаточности совокупного капитала кредитных организаций в размере 10 %.

Помимо замены норматива достаточности собственных средств (капитала) банков (Н1) на три новых норматива достаточности капитала: норматив достаточности базового капитала банка (Н1.1); норматив достаточности основного капитала банка (Н1.2); норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0) предусматривается следующее:

  • в расчет нормативов достаточности капитала вводится риск изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента (РСК);
  • устанавливается порядок оценки риска по кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов к контрагентам по сделкам, по которым исполнение обязательств перед банком зависит от исполнения обязательств третьим лицом;
  • коэффициент, применяемый в отношении операционного риска, изменяется с 10 на 12,5;
  • уточняется методика определения уровня риска по синдицированным ссудам;
  • вносятся уточнения в порядок расчета норматива Н6:
  • предусматривается раскрытие понятия «инсайдеров банка»;
  • уточняется порядок включения в расчет нормативов ликвидности клиринговых операций;
  • уточняется определение обеспечения, принимаемого в уменьшение кредитных требований (всеобъемлющий подход к учету обеспечения);
  • уточняется порядок включения в расчет нормативов ликвидности (Н2 и Н3) аккредитивных операций, проводимых внутри страны, по аналогии с трансграничными аккредитивами;
  • вводится определение существенных вложений банка в обыкновенные акции (доли) нефинансовых организацией и предусматривается порядок применения повышенного коэффициента взвешивания 1000% в отношении указанных вложений;
  • уточняется порядок расчета норматива использования собственных средств банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) в части определения подлежащих включению в расчет норматива вложений в акции, отнесенные к различным балансовым портфелям ценных бумаг;

С 1 января 2014 года предусматривается, что при применении нормативов достаточности капитала в соответствии с Базелем III дополнительное покрытие рисков по внебиржевым срочным сделкам и сделкам с производными финансовыми инструментами (ПФИ) путем включения риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента (credit valuation adjustment, CVA) предусматривается с 1 октября 2014 года. При этом в аналитических целях показатель CVA должен представляться в Банк России с отчетности на 1 февраля 2014 года. Используемое при расчете величины собственных средств (капитала) ограничение на включение результатов переоценки от сделок с ПФИ в зависимости от условий сделок отменяется также с 1 октября 2014 года, с отражением результата применения указанного порядка в отчетности, начиная с отчетности по состоянию на 1 февраля 2014 года.

ПрофбэнкингПрофессия банковское делоБанковское делоБанковская школаОсновы банковского дела

Новости на главной
Наши статьи

Интернет-магазин образовательных товаров

Наши контакты

127018, Москва, ул. Сущёвский Вал,
д. 5, стр. 3, оф.610 (6 этаж)

  • dummy+7 (495) 120-00-76

  • dummy order@profbanking.com

Демо-доступ обучения

Хотите заглянуть внутрь дистанционного курса

«Мастер банковского дела»?

Телеграм-канал

Подпишитесь на наш телеграм-канал: банковские новости, банковская жизнь, инсайды, аналитика, прогнозы.

Лицензия на осуществление образовательной деятельности № Л035-01298-77/00182563
Исключительные права принадлежат Высшей банковской школе ПрофБанкинг.
Частичная или полная перепечатка материалов не разрешается.
Соблюдение Условий обязательно.

© Copyright ПРОФБАНКИНГ 2006-2024.

Search