С 2022 года банки и другие организации финансового рынка согласно НК РФ могут получить штраф на 300 000 рублей за непредставление информации о налоговых резидентах иностранных государств, 50 000 рублей – за невключение информации в отношении отдельного клиента-нерезидента, 25 000 рублей – за представление неполной или недостоверной информации о клиенте-нерезиденте. За умышленное невключение (искажение) информации штраф увеличивается до 100 000 рублей за каждый факт.
Помимо этого, в НК РФ введена новая статья 129.7-1, предусматривающая ответственность за представление клиентом неполной или недостоверной информации (штраф 10 до 50 тысяч рублей).
Операции Банка России с коммерческими банками
в уникальном дистанционном курсе
«Банковский специалист широкого профиля»
