3. Формы банковской отчетности

Пожалуй, ни одна организация не отчитывается перед вышестоящим органом больше и чаще, чем банк. Все кредитные организации по всем направлениям своей деятельности составляют и направляют в Банк России на постоянной основе около сотни различных форм банковской отчетности.

Банковская отчетность – это важнейший участок работы в банке, он обеспечивает руководителей и владельцев банка, а также иных заинтересованных лиц информацией о результатах деятельности банка, величине капитала банка, проводимых операциях, объемах привлеченных и размещенных средств, наличии и объемах просроченной задолженности, аффилированных лицах, исполнении обязательных нормативов.

Более того, от достоверности отчетов и своевременности их предоставления во многом зависит возможность продолжать банковскую деятельность, избегая крайней меры воздействия – отзыва лицензии у банка согласно статье 20 Закона № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Формы банковской отчетности приводятся в этом разделе, формы отчетности банка доступны для просмотра и скачивания, и к каждой форме дано краткое описание.

Бухгалтерский баланс кредитной организации Российской Федерации – главный бухгалтерский отчет всех кредитных организаций. Составляется на ежедневной основе. Форма баланса банка утверждена Положением ЦБ РФ № 385-П (Приложение 8).

Скачать файл с сайта ПрофБанкинг

Бухгалтерский баланс кредитной организации Российской Федерации

Форма документа банка

883 Kb

Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) – баланс банка (кредитной организации) с оборотами за составляемый период. При составлении за операционный день – обороты показываются за день, при составлении на 1-е число месяца – обороты показываются за месяц, при составлении за квартал – обороты показываются за три месяца и т.д. Отчет представляется всеми кредитными организациями и их филиалами (независимо от наличия корреспондентского субсчета в РКЦ), в том числе небанковскими кредитными организациями (НКО) в территориальные учреждения Банка России по форме и в сроки, установленные Указанием № 4212-У. Банк России вправе потребовать представление Отчета на внутримесячные даты. 

Скачать файл с сайта ПрофБанкинг

Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации

Форма 0409101 в Excel

38 Kb

Бухгалтерский баланс банка (публикуемая форма) – отчет, являющийся составной частью годового отчета банка, подлежит опубликованию и представляется всеми кредитными организациями, включая небанковские кредитные организации (НКО) в территориальные учреждения Банка России. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) составляется банками не только на 1 января, но и на 1 апреля, 1 июля и 1 октября, представляется в территориальные учреждения Банка России и публикуется. Форма баланса № 0409806 утверждена Указанием ЦБ РФ № 4212-У.

Скачать файл с сайта ПрофБанкинг

Бухгалтерский баланс банка (публикуемая форма)

Бухгалтерский баланс банка (форма 0409806)

8 Kb

Сведения по платежным системам оператора платежных систем (форма 0403201) - форма отчетности по платежным системам для операторов платежных систем, методика составления и срок предоставления которой в Центральный банк Российской Федерации определена Указанием Банка России от 31.05.2012 № 2824-У. Оператор предоставляет отчетность, начиная с отчетного квартала, следующего за кварталом, в котором он получил регистрационное свидетельство Банка России.

Скачать файл с сайта ПрофБанкинг

Сведения по платежным системам оператора платежных систем

Форма банковского документа 0403201

9 Kb

Отчет о наличном денежном обороте (форма 0409202) – форма банковской отчетности, которая представляется в целях получения информации Банком России об источниках поступлений наличных денежных средств в валюте Российской Федерации (то есть рублей РФ) и направлениях их выдач. Учитываются все поступления наличности в головные офисы и филиалы кредитных организаций, включая небанковские кредитные организации и их филиалы, а также в иные внутренние структурные подразделения кредитных организаций. Учет производится с помощью кассовых символов.

Скачать файл с сайта ПрофБанкинг

Отчет о наличном денежном обороте

Форма 0409202 в Excel

4 Kb

Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал) (форма 0409251) – форма банковской отчетности о количестве работающих и неработающих банковских счетов клиентов с разбивкой на число счетов в рублях и иностранной валюте, в том числе с дистанционным доступом, и суммах платежей, проведенных клиентами по банковским счетам, с разбивкой по суммам платежей юридических лиц, физических лиц, платежей самой кредитной организации, переводов без открытия счета в банке.

Скачать файл с сайта ПрофБанкинг

Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через кредитную организацию

Форма 0409251 в Excel

9 Kb

Уведомление о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств – форма уведомления, которая подается кредитными организациями как операторами электронных денежных средств в ЦБ РФ единожды согласно федеральному закону № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Согласно закону № 161-ФЗ операторами электронных денежных средств могут выступать только банки и небанковские кредитные организации. Оператор электронных денежных средств обязан уведомить Банк России в установленном им порядке о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств не позднее 10 рабочих дней со дня первого увеличения остатка электронных денежных средств. Порядок и форма такого уведомления установлены Указанием ЦБ РФ № 2694-У.

Скачать файл с сайта ПрофБанкинг

Уведомление (формат Word)

Уведомление о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств

4 Kb