Презентация ПрофБанкинг

Контакты и обратная связь

Инфо предприятие

Нашли ошибку? Выделите её
и нажмите Ctrl+Enter

Orphus
Сегодня 09.12.2016 года. Бизнес-школа ПрофБанкинг работает каждый день!
Банковская библиотека 

Дата актуализации документов в банковской библиотеке ProfBanking.com

05 декабря 2016 года

 

Все нормативные акты по банковскому делу

в единой электронной библиотеке!

Всегда бесплатно!

 

Для быстрого поиска нормативного акта на этой странице нажмите «CTRL+F» и введите номер документа.

 

Электронная библиотека банковского дела

 

Банковская бизнес-школа ПрофБанкинг даёт краткую аннотацию к каждому нормативному акту. Банковское законодательство РФ и нормативные акты ЦБ РФ постоянно изменяются, поэтому документы в банковской Библиотеке регулярно обновляются.

 

Все документы подготовлены для двусторонней печати.

 

Содержание Электронной библиотеки банковского дела:

 

  1. Основные федеральные законы по банковскому делу
  2. Бухгалтерский учет в банках. Открытие и закрытие счетов. Банковские операции, в т.ч. с ЦБ РФ.
  3. Безналичные расчеты. Национальная платежная система. Денежные переводы. Электронные деньги.
  4. Банковская отчетность. Создание резервов.
  5. Регистрация банка, лицензирование, реорганизация. Финансовое оздоровление и ликвидация банков. Банковский надзор.
  6. Внутренний контроль в банках и противодействие легализации преступных доходов
  7. Активные и пассивные операции с ценными бумагами. Производные финансовые инструменты.
  8. Операции с банковскими картами
  9. Валютное регулирование и валютный контроль
  10. Страхование вкладов в банках
  11. Кассовые операции банка
  12. Налогообложение коммерческого банка. Страховые взносы. Уплата государственных пошлин.
  13. Конституция РФ, Кодексы и иные федеральные законы, затрагивающие банковскую деятельность
  14. Прочие специализированные документы по банковскому делу
  15. Судебная практика по банкам
  16. Деятельность небанковских кредитных организаций
  17. Нормативные акты по банковскому делу, утратившие силу
  18. Факультативное приложение к Библиотеке: Нормативные акты Банка России для некредитных финансовых организаций (НФО)
  19. Факультативное приложение к Библиотеке: Нормативные акты по бухучету на предприятиях и в организациях

1. Основные федеральные законы по банковскому делу

Основные федеральные законы по банковскому делу

Федеральный закон № 395-1395-1 – главный федеральный закон о банках и банковской деятельности, дает понятия «кредитная организация», «банк», «небанковская кредитная организация», «банковская группа», «банковский холдинг», «банковские операции», «вклад», «вкладчик», устанавливает величину минимального уставного капитала банка, квалификационные требования к руководителям банка, содержит нормы о регистрации кредитных организаций и их лицензировании, а также основания для отзыва лицензии у банка, особенности реорганизации и ликвидации банков. Этот закон, безусловно, должен знать каждый банковский работник.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности»

 

Пройдите бесплатный тест на знание Федерального закона № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности».

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

86-ФЗ – закон о Центральном банке РФ86-ФЗ – закон о Центральном банке Российской Федерации, устанавливает функции ЦБ РФ, в том числе как мегарегулятора финансового рынка, описывает органы управления Банка России, требования к отчетности Банка России, определяет денежную единицу России, основные инструменты и методы денежно-кредитной политики, права ЦБ РФ на осуществление отдельных операций, а также касается норм банковского регулирования и банковского надзора. Этот закон о Банке России необходим для ознакомления всем банковским работникам.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 86-ФЗ от 10.07.2002 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Федеральный закон № 82-ФЗ82-ФЗ – в российской банковской системе есть особенный банк, очень крупный, государственный, имеет 90-летнюю историю и… не имеет банковской лицензии – это Внешэкономбанк. Закон устанавливает правовое положение, принципы организации, цели создания и деятельности, порядок реорганизации и ликвидации Государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 82-ФЗ от 17.05.2007 «О банке развития»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Постановление от 14 июня 2013 г. № 503 «Об установлении срока осуществления государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» функций государственной управляющей компании по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений, а также государственной управляющей компании средствами выплатного резерва»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Распоряжение Правительства РФ от 27.07.2007 № 1007-р «Об утверждении Меморандума о финансовой политике государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Федеральный закон от 02.04.2014 № 37-ФЗ37-ФЗ – закон устанавливает особенности деятельности на переходный период на территории Республики Крым и на территории города федерального значения Севастополя банков, небанковских финансовых учреждений, пунктов обмена валют. Банки на территории Республики Крым и (или) на территории Севастополя вправе до 1 января 2015 года продолжать осуществление банковской деятельности без лицензии Банка России, но с выполнением ряда условий. Начиная с 2015 года в Крыму и в Севастополе должны действовать только зарегистрированные в соответствии с российским законодательством кредитные организации с учетом норм, установленных Федеральным законом № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Быстро получить качественные знания о функционировании банковской системы России можно на дистанционном курсе «Банковское дело: 15 шагов к успеху».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон от 02.04.2014 № 37-ФЗ «Об особенностях функционирования финансовой системы Республики Крым и города федерального значения Севастополя на переходный период»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Федеральный закон № 173-ФЗ от 13 октября 2008 года173-ФЗ – устанавливает порядок помощи банкам со стороны ЦБ РФ и Внешэкономбанка. Предусматривает возможность помощи за счет средств Фонда национального благосостояния.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 173-ФЗ от 13 октября 2008 года «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

 Ссылки по теме: Дистанционный курс «Банковское дело: 15 шагов к успеху»
Банковский тест «Главный бухгалтер банка»

Положение ЦБ РФ № 385-П от 16.07.2012385-П  – План счетов бухгалтерского учета в банке и правила отражения операций в учете кредитной организации. Это последняя редакция Положения ЦБ РФ № 385-П. 

Новая редакция Положения № 385-П доступна в трех версиях:

  1. полная версия нормативного акта
  2. версия без Приложения 8 (форма баланса кредитной организации) – это оптимальный вариант для двусторонней печати, занимает всего 117 листов А4
  3. сокращенная версия – содержит только План счетов и Часть I (Общую часть)

Команда ПрофБанкинг подготовила в формате Word Положение ЦБ РФ № 385-П, полностью готовое для двусторонней печати и последующего брошюрования. Не тратьте время на обработку документа! Просто скачайте Положение 385-П в последней редакции с сайта ProfBanking.com, чтобы оно было всегда у Вас под рукой!

Приглашаем Вас на обучение на дистанционный видеокурс "Бухгалтерский учет в банке за 14 дней". Простым и доступным языком мы объясним устройство бухучета и правила совершения бухгалтерских проводок в коммерческих банках. Поймите бухучет раз и навсегда!


Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 385-П от 16.07.2012 «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письма ЦБ РФ от различных дат разъясняющих применение Положения № 302-ПОтветы и разъяснения ЦБ РФ, связанные с применением Плана счетов и Правил бухгалтерского учета – это Письма Банка России, в которых регулятор отвечает на поступившие к нему запросы от кредитных организаций и ассоциаций банков в отношении бухгалтерского отражения различных операций банков. Письма интересны тем, что банкиры, как правило, задают вопросы Центральному банку по темам, прямые ответы на которые не указаны в нормативных актах и в этой связи нуждаются в комментарии Банка России. В едином файле, подготовленном командой ПрофБэнкинг, содержится более 100 вопросов и ответов на них. Письма содержат важные разъяснения по бухгалтерскому учету ценных бумаг, начислению процентов, отражению доходов, в том числе доходов будущих периодов, учету нераспределенной прибыли, внебалансовому учету, учету срочных сделок. Документ полезен и сегодня, несмотря на замену Положения 302-П Положением № 385-П, однако будьте внимательны и проверяйте, соотносится ли ответ Банка России с нынешними нормами: если да, то его можно применять. 

Помимо этого, мы приложили Ответы ЦБ РФ на вопросы банков, которые возникали при переходе с Положения 302-П на Положение 385-П. Эти нормы также могут быть полезны и сегодня.

Официальные реквизиты документов:

Письма ЦБ РФ от различных дат, разъясняющие применение Положения № 302-П (в том числе от 07.12.2007, от 31.03.2008, от 17.12.2008, от 18.12.2008)

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Федеральный закон № 402-ФЗ от 06.12.2011402-ФЗ – федеральный закон о бухгалтерском учете в России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 402-ФЗ от 06.12.2011 «О бухгалтерском учете»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 22.12.2014 № 446-П446-П – новый Отчет о финансовых результатах (ОФР), который  действует с 01 января 2016 года. Положение устанавливает для кредитных организаций принципы и порядок определения доходов и расходов, отражаемых в бухгалтерском учете на счетах по учету финансового результата текущего года, и прочего совокупного дохода, отражаемого в бухгалтерском учете на счетах по учету добавочного капитала, за исключением эмиссионного дохода, в течение отчетного года. В Положении даны определения "доходам", "расходам", "прочему совокупному доходу". Положение также касается учета доходов и расходов с использованием метода дисконтирования. Доходы и расходы кредитных организаций в зависимости от их характера и видов операций подразделяются на: а) процентные доходы и процентные расходы; б) операционные доходы и операционные расходы. ОФР содержит 8 частей, каждая из которых состоит из разделов. Символы ОФР пятизначные (состоят из 5 цифр).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 22.12.2014 № 446-П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций»

Официальные реквизиты документа:

Ответы и разъяснения Департамента бухгалтерского учета и отчетности по вопросам, связанным с применением Положения Банка России от 22.12.2014 № 446-П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций»

Официальные реквизиты документа:

Ответы и разъяснения департамента бухгалтерского учета и отчетности от 18 июня 2015 года по вопросам, связанным с применением положения Банка России от 22.12.2014 № 446-П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций»

Официальные реквизиты документа:

Ответы и разъяснения Департамента бухгалтерского учета и отчетности от 27.08.2015 по вопросам, связанным с применением Положения Банка России от 22.12.2014 N 446-П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение Банка России от 22.12.2014 № 448-П448-П – новый порядок бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 22.12.2014 № 448-П «О порядке бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, в кредитных организациях»

Официальные реквизиты документа:

Разъяснения Банка России от 13.08.2015 по вопросам, связанным с применением Положения Банка России от 22.12.2014 № 448-П

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 24 ноября 2015 г. № 01-18-1/10014 «Об особенностях отражения в бухгалтерском учете отдельных операций в связи с вступлением в силу с 01.01.2016 Положения Банка России от 22.12.2014 № 448-П»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Инструкция ЦБ РФ от 30 мая 2014 года № 153-И153-Иважнейший документ о правилах открытия и закрытия всех типов банковских счетов, а также счетов по учету вкладов и депозитных счетов судов, службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов.  Инструкция 153-И вступила в силу с 01 июля 2014 года, заменив Инструкцию № 28-И. В ней содержится список документов, необходимых для открытия каждого счета, требования к ведению юридического дела клиента, оформлению карточки с образцами подписей и оттиска печати.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 30 мая 2014 года № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов,  счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 12 февраля 2007 г. № 31-1-6/363

31-1-6/363 – Центральный банк РФ разъясняет вопросы по применению ранее действовавшей Инструкции № 28-И, в частности, ЦБ РФ высказывает позицию о проверке дееспособности клиента при открытии банковского счета, необходимости предоставления лицензий, имеющихся у юридического лица, о прекращении договора банковского счета при наличии решения налогового органа о приостановлении операций по счету, о перечислении остатка со счета после его закрытия. Несмотря на то, что Инструкция 28-И утратила силу, разъяснения ЦБ РФ могут применяться, если не противоречат действующим нормативным актам.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 12 февраля 2007 г. № 31-1-6/363 «О применении Инструкции № 28-И»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 19.08.2010 № 12-1-5/1550

12-1-5/1550 – Центральный банк РФ высказывает свою точку зрения на вопрос о возможности открытия банковского счета без личного присутствия клиента, но, в то же время, обращает внимание на то, что Банк России не наделен полномочиями по толкованию норм, установленных Федеральным законом № 115-ФЗ. Кредитным организациям запрещается открывать счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет вклад, либо его представителя, однако клиенту может быть открыто несколько банковских счетов на основании одного договора. В этой связи ЦБ РФ считает, что возможно последующее открытие банком счетов клиенту с использованием системы дистанционного банковского обслуживания на основании волеизъявления клиента. 

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 19.08.2010 № 12-1-5/1550 «Об открытии счета без личного присутствия лица»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 22.10.2002 № 31-1-5/2181

31-1-5/2181 – ЦБ РФ разъясняет, что банк не может исключить из бухгалтерского учета счет клиента при наличии решений налогового органа о приостановлении операций по данному счету, но при этом банк обязан выполнить требования клиента о расторжении договора банковского счета. Денежные средства не могут быть перечислены по указанию клиента до отмены решения налоговым органом о приостановлении операций по данному счету.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 22.10.2002 № 31-1-5/2181 «О правомерности закрытия счета клиенту при наличии решения о приостановлении операций по этому счету»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо Минздравсоцразвития РФ от 21.05.2010 № 1274-19

1274-19 – Минздравсоцразвития разъясняет, что нет обязанности сообщать в ПФР и ФСС об открытии депозитных, ссудных и транзитных валютных счетов в банках, так как эти счета не подпадают под понятие счета, используемое для целей закона № 212-ФЗ.

Официальные реквизиты документа:

Письмо Минздравсоцразвития РФ от 21.05.2010 № 1274-19 «О видах счетов в банках, о которых не нужно сообщать в ПФР и ФСС России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо Минфина РФ от 09.06.2009 № 03-02-07/1-304

03-02-07/1-304 – Минфин РФ разъясняет, что депозитные и транзитные валютные счета не обладают признаками счетов, предусмотренных п. 2 ст. 11 Налогового Кодекса, эти счета не открываются на основании договора банковского счета и имеют специальное целевое использование, поэтому налогоплательщики не обязаны сообщать налоговым органам об открытии и закрытии этих счетов в банках. 

Официальные реквизиты документа:

Письмо Минфина РФ от 09.06.2009 № 03-02-07/1-304 «Ответ на вопрос: Обязаны ли налогоплательщики представлять в налоговые органы сведения об открытии (закрытии) депозитных и транзитных валютных счетов?»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо Минфина РФ от 01.02.2006 № 03-02-07/2-3

03-02-07/2-3 – Минфин РФ отвечает на запрос одного из банков о необходимости сообщения в налоговые органы об открытии клиентам обезличенных металлических счетов. Минфин разъясняет, что у банков нет обязанности сообщать об открытии обезличенных металлических счетов. 

Официальные реквизиты документа:

Письмо Минфина РФ от 01.02.2006 № 03-02-07/2-3 «Об отсутствии обязанности у банков по представлению в налоговые органы сообщений об открытии или закрытии обезличенных металлических счетов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ГУ ЦБ РФ от 16.10.2012 № 41-2-1-8/1175

41-2-1-8/1175 –  у банков возникли вопросы об учете на синтетических счетах Главы Д Плана счетов новых разновидностей счетов депо: счетов иностранного номинального держателя, счетов депо иностранного уполномоченного держателя, счетов депо депозитарных программ, депозитных счетов депо. Письмом № 41-2-1-8/1175 Центральный банк РФ разъяснил порядок применения счетов 98040, 98055, 98060 и 98090 в свете открытия новых видов счетов депо.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ГУ ЦБ РФ от 16.10.2012 № 41-2-1-8/1175 «О порядке ведения счетов депо»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ГУ ЦБ РФ от 16.10.2012 № 41-2-1-8/1175

03-02-07/1-530 – разъяснения Минфина РФ в отношении обязанностей банка, связанных с открытием, ведением и закрытием банковских счетов клиента, после открытия конкурсного производства в отношении клиента банка.

Официальные реквизиты документа:

Письмо Минфина РФ от 15.11.2010 № 03-02-07/1-530 «О действиях банка после открытия конкурсного производства в отношении клиента банка» 

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ГУ ЦБ РФ от 16.10.2012 № 41-2-1-8/1175

03-02-07/1-139 – Минфин РФ разъясняет, что при получении банком решения налогового органа о приостановлении операций по счетам клиента с указанием в решении суммы, банк должен прекратить расходные операции по этому счету в пределах суммы, указанной в решении о приостановлении операций, а денежными средствами сверх указанной суммы клиент вправе продолжать распоряжаться. Аналогичная позиция высказана в Письме Минфина РФ от 21 июня 2007 г. № 03-02-07/1-304 (прилагается).

Официальные реквизиты документа:

Письмо Минфина РФ от 28.03.2007 г. № 03-02-07/1-139 «О приостановлении банком расходных операций по счетам налогоплательщика-организации в пределах суммы, установленной в решении налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика»

Официальные реквизиты документа:

Письмо Минфина РФ от 21.06.2007 № 03-02-07/1-304 «О праве налогоплательщика-организации использовать по своему усмотрению денежные средства, находящиеся на его счете в банке, в части превышения суммы, указанной в решении налогового органа о приостановлении операций по счетам организации в банке»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо Минфина РФ от 06.05.2010 № 03-02-07/1-217

03-02-07/1-217 – Минфин РФ разъясняет, что специальный банковский счет платежного агента, открываемый на балансовом счете  № 40821, относится к счетам, о которых указано в п. 2 ст. 11 Налогового кодекса и банкам необходимо сообщать в налоговые органы об открытии клиентам таких счетов. Аналогичная позиция высказана в Письме Минфина РФ от 7 мая 2010 г. № 03-02-07/1-226, которое размещается на сайте ПрофБэнкинг вместе с Письмом № 03-02-07/1-217.

Официальные реквизиты документа:

Письмо Минфина РФ от 06.05.2010 № 03-02-07/1-217 «Ответ на вопрос: Обязан ли банк уведомлять налоговый орган об открытии счета платежного агента № 40821?»

Официальные реквизиты документа:

Письмо Минфина РФ от 07.05.2010 № 03-02-07/1-226 «Ответы на вопросы в отношении банковских счетов платежных агентов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 30.11.2012 № 390-П

390-П - Банк России устанавливает порядок направления таможенным органом в банк решения о приостановлении операций по счетам плательщика таможенных пошлин, налогов (организаций или индивидуальных предпринимателей) и решения об отмене приостановления операций по счетам плательщика таможенных пошлин, налогов в банке в электронном виде.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 30.11.2012 № 390-П «О порядке направления таможенным органом в банк решения таможенного органа в электронном виде»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Инструкция ЦБ РФ № 28-И от 14.09.2006176-Т – ЦБ РФ сообщает банкам, что на официальном сайте Банка России сформирован информационный ресурс о юридических лицах, которые находятся в процессе ликвидации и юридических лицах, исключенных из ЕГРЮЛ по решению регистрирующего органа. В Письме дана ссылка на этот ресурс, а также рекомендации, касающиеся действий кредитных организаций при обнаружении сведений на данном ресурсе о своих клиентах. Банкам рекомендовано использовать данную информацию при организации работы по оценке риска в рамках управления риском легализации преступных доходов, а также при рассмотрении вопроса о прекращении отношений с клиентами – юридическими лицами.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 21.12.2012 № 176-Т «Об информации ФНС России о ликвидируемых и ликвидированных юридических лицах»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ № 6-Т от 14.01.20106-Т – рекомендации Банка России о том, как следует определять курс иностранной валюты, в отношении которой не устанавливается официальный курс. Рекомендации могут быть использованы для всех случаев, когда в соответствии с законодательством РФ следует рассчитывать или указывать рублевый эквивалент.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ № 6-Т от 14.01.2010 «Об определении курсов иностранных валют по отношению к рублю, официальные курсы которых не устанавливаются Банком России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ № 2161-У от 29.12.20082161-Умемориальный ордер (МО) является очень распространенным документом для оформления бухгалтерских проводок в банке. Указание № 2161-У упорядочивает практику использования мемориального ордера в банковском документообороте, вводит требования к форме и содержанию ордера, ограничивает формат ордера до А4 (ранее ордера могли печататься на рулонной бумаге и могли быть очень длинными) и запрещает использовать мемордер как расчетный документ по операциям с клиентами своего же банка (ранее мемориальный ордер использовался для этого повсеместно). Ряд возникших вопросов в связи с выходом данного Указания разрешен Письмами ЦБ РФ, а также благодаря введению в практику работы нового расчетного документа – банковского ордера. Ознакомившись и с тем и с другим Указаниями ЦБ РФ, становится понятно отличие банковского ордера от мемориального.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ № 2161-У от 29.12.2008 «О порядке составления и оформления мемориального ордера»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ «Ответы и разъяснения по некоторым вопросам, связанным с вступлением в силу с 1 января 2010 года Указания Банка России от 29 декабря 2008 года № 2161-У «О порядке составления и оформления мемориального ордера»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ «Ответы и разъяснения по некоторым вопросам, связанным с вступлением в силу с 1 января 2010 года Указания Банка России от 29 декабря 2008 года № 2161-У «О порядке составления и оформления мемориального ордера»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России № 2346-У от 25.11.20092346-У – нормативный акт Банка России, позволивший хранить отдельные банковские документы в электронном виде в файлах на CD и DVD дисках однократной записи и сокративший значительное количество бумажных документов в банке.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 2346-У от 25.11.2009 «О хранении в кредитной организации в электронном виде отдельных документов, связанных с оформлением бухгалтерских, расчетных и кассовых операций при организации работ по ведению бухгалтерского учета»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ № 1317-У от 07.08.2003 1317-У – указание вводит порядок установления банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами. В приложении к Указанию приводится список государств и территорий, где расположены офшорные зоны.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ № 1317-У от 07.08.2003 «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ № 103-П от 30.12.1999 103-П – документ устанавливает правила бухгалтерского учета депозитных и сберегательных сертификатов. Приводятся примеры бухгалтерских проводок по выпуску сертификатов, отражению начисленных процентов, погашению сберегательных и депозитных сертификатов. При этом описывается как балансовый, так и внебалансовый учет.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 103-П от 30.12.1999 «О порядке ведения бухгалтерского учета операций, связанных с выпуском и погашением кредитными организациями сберегательных и депозитных сертификатов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 13.12.2010 № 2538-У 2538-У – Банк России устанавливает порядок бухгалтерского учета банками и их внутренними структурными подразделениями отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками, в т.ч. дорожными чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 13.12.2010 № 2538-У «О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ № 372-П от 04.07.2011 372-П – Банк России устанавливает для кредитных организаций порядок ведения бухгалтерского учета производных финансовых инструментов, определяемых в соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». Положение также распространяется на договоры, которые признаются производными финансовыми инструментами в соответствии с правом иностранного государства, нормами международного договора или обычаями делового оборота и в отношении которых правом иностранного государства или нормами международного договора предусмотрена их судебная защита.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 372-П от 04.07.2011 «О порядке бухгалтерского учета производных финансовых инструментов»

Официальные реквизиты документа:

Методические рекомендации ЦБ РФ от 30.03.2015 № 8-МР по бухгалтерскому учету договоров, на которые распространяется Положение Банка России от 04.07.2011 № 372-О «О порядке бухгалтерского учета производных финансовых инструментов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ № 312-П от 12.11.2007312-П – устанавливает порядок предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами (с указанием требований к таким активам) или поручительствами, определяет критерии, которым должны соответствовать банки-заемщики.

Процентные ставки по всем кредитным операциям Банка России можно посмотреть в статье «Ставка рефинансирования».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 312-П от 12.11.2007 «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ ЦБ РФ № ОД-251 от 23.03.2009 «О предоставлении Банком России кредитов, обеспеченных активами или поручительствами, на корреспондентские субсчета кредитных организаций»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ ЦБ РФ от 14 февраля 2008 г. № ОД-101 «О предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами»

Официальные реквизиты документа:

Информация ЦБ РФ от 30.03.2012 «О возобновлении операций по Положению 312-П»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 26.08.2011 № 2677-У «О размере платы за право пользования внутридневными кредитами Банка России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ № 362-П от 30.11.2010362-П – устанавливает порядок предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных золотом, а также критерии для кредитных организаций-заемщиков. Документ следует изучать вместе с Приказом ЦБ РФ от 13.05.2011 № ОД-355. Процентные ставки по всем кредитным операциям Банка России можно посмотреть в статье «Ставка рефинансирования».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 362-П от 30.11.2010 «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных золотом»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ Банка России № ОД-355 от 13.05.2011 «О предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных золотом» (вместе с «Порядком заключения генеральных кредитных договоров на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных золотом»)

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 236-П236-П – положение касается вопросов предоставления Банком России кредитов банкам в рублях в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы под обеспечение в виде залога (блокировки) ценных бумаг, включенных в Ломбардный список Банка России согласно Указанию ЦБ РФ № 2861-У.

Процентные ставки по всем кредитным операциям Банка России можно посмотреть в статье «Ставка рефинансирования».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 236-П от 04.08.2003 «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 2861-У от 10.08.2012 «О перечне ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 50 от 01.11.199602-400 (Положение № 50) – содержит требования Банка России к проведению кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и определяет порядок проведения банковских операций с драгоценными металлами. Содержит понятия «драгоценные металлы», «слитки драгоценных металлов», «банковские операции с драгоценными металлами», «металлические счета», «обезличенные металлические счета».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 50 от 01.11.1996 «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами» (введено Приказом ЦБ РФ № 02-400)

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

разъяснение ЦБ РФ от 29.01.2002 23-ОР 23-ОР – разъяснения Банка России о том, что банки независимо от наличия лицензии на совершение операций с драгоценными металлами вправе использовать драгметаллы в определенных случаях, а также принимать драгоценные металлы и драгоценные камни в качестве обеспечения исполнения обязательств, предоставлять залогодателям услуги по хранению драгметаллов и камней и их транспортировке.

Официальные реквизиты документа:

Официальное разъяснение ЦБ РФ от 29.01.2002 № 23-ОР «Об отдельных вопросах применения законодательства о проведении кредитными организациями операций с драгоценными металлами и природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 311-П311-П – устанавливает порядок сообщения банком в налоговый орган информации в электронном виде об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счетов своих клиентов: организаций индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 311-П от 07.09.2007 № 311-П «О порядке сообщения банком в электронном виде налоговому органу об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита)»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ ФНС от 23.05.2014 № ММВ-7-14/292@ «Об утверждении форм и формата сообщений банка налоговому органу об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, о предоставлении права или прекращении права организации, индивидуального предпринимателя использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, а также об изменении реквизитов корпоративного лектронного средства платежа»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 361-П361-П – в соответствии с законом № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» банки обязаны сообщать об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета организации, индивидуального предпринимателя в орган контроля за уплатой страховых взносов по месту своего нахождения в течение пяти дней со дня открытия, закрытия или изменения реквизитов такого счета. Информационное взаимодействие банков с Пенсионным фондом РФ и Фондом социального страхования по поводу отправки им электронных сообщений осуществляется в соответствии с данным Положением.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 361-П от 15.11.2010 «О порядке сообщения банком в электронном виде органу контроля за уплатой страховых взносов об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ 1853-У1853-У – Указание Банка России устанавливает особенности осуществления кредитной организацией расчетных операций после отзыва лицензии на осуществление банковских операций, а также устанавливает порядок использования счетов конкурсным управляющими и ликвидационной комиссией.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ № 1853-У  от 05.07.2007 «Об особенностях осуществления кредитной организацией расчетных операций после отзыва лицензии на осуществление банковских операций и о счетах, используемых конкурсным управляющим (ликвидатором, ликвидационной комиссий)»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Порядок расчета контрольного ключа в номере лицевого счета515 – каждый номер лицевого счета в банке имеет контрольный ключ (одну цифру от 0 до 9). Ключ в лицевом счете служит для проверки правильности номера счета при обработке расчетных документов (например, платежных поручений) с целью недопущения отправки денег по неверным или несуществующим реквизитам. Порядок расчета ключа в лицевом счете установлен данным нормативным актом Банка России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Утвержден Банком России за № 515 от 08.09.1997 «Порядок расчета контрольного ключа в номере лицевого счета»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Приказ Казначейства России 3н от 20.03.2012 – средства федерального бюджета могут размещаться на банковских депозитах в кредитных организациях в случае их соответствия определенным требованиям. Данный документ устанавливает в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 24.12.11 г. № 1121 «О порядке размещения средств федерального бюджета на банковских депозитах» порядок заключения и расторжения генерального соглашения между кредитной организацией и Федеральным казначейством о размещении средств федерального бюджета на банковских депозитах, порядок расчета для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковских депозитах, порядок проведения отбора заявок и порядок заключения с Федеральным казначейством договоров банковского депозита, форму заявок, проведение расчетов по договорам банковского депозита.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ Казначейства России № 3н от 20.03.2012 «Об утверждении Порядка работы по размещению средств федерального бюджета на банковских депозитах»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Постановление Правительства РФ № 1121 от 24.12.2011 «О порядке размещения средств федерального бюджета на банковских депозитах»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Информация Банка России от 19.10.2012

Ответ на запрос Ассоциации «Россия»  Банк России разъясняет вопросы, касающиеся: порядка отражения в бухгалтерском учете банка земельного участка, находящегося под зданием, переданным в аренду; учета переданных банком векселей в обеспечение по полученной им банковской контргарантии; критериев существенности для классификации объектов недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности; ведения картотек; порядка формирования лицевых счетов ДЕПО; отражения в бухгалтерском учете операций по приобретению и реализации памятных монет с примерами бухгалтерских проводок по счетам второго порядка, порядка учета встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора.

Официальные реквизиты документа:

Информация Банка России от 19.10.2012 «Ответы на вопросы, касающиеся порядка ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, поступившие от Ассоциации региональных банков России (Ассоциация «Россия»)»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 15.07.2013 № 3026-У

3026-У – определяет порядок открытия, ведения специального счета в Банке России и порядок перевода  на него денежных средств кредитной организацией в случае неявки клиента за получением остатка денежных средств в течение шестидесяти дней со дня направления банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета либо неполучения банком в течение указанного срока указания клиента о переводе суммы остатка денежных средств на другой счет, а также порядок возврата денежных средств со специального счета. После перевода остатка денежных средств на специальный счет в Банк России банковский счет клиента в коммерческом банке закрывается, но при этом требования клиента к коммерческому банку о возврате остатка денежных средств, перечисленных на специальный счет, рассматриваются банком без участия Банка России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 15.07.2013 № 3026-У «О специальном счете в Банке России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 23.09.2013 г. № 3064-У3064-У – Указание устанавливает отличительные признаки при нумерации лицевых счетов, открываемых территориальным органам Федерального казначейства, финансовым органам субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), органам управления государственными и территориальными государственными внебюджетными фондами подразделениями Банка России или кредитными организациями с учетом положений бюджетного законодательства РФ на балансовом счете № 40302 «Средства, поступающие во временное распоряжение» для учета средств в валюте Российской федерации, поступающих во временное распоряжение, путем указания обозначенной цифры в четырнадцатом разряде номера лицевого счета.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 23.09.2013 г. № 3064-У «О нумерации лицевых счетов по учету средств, поступающих во временное распоряжение»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение Банка России от 25.11.2013 № 409-П409-П – предусматривается бухучет сумм, способных оказать влияние на увеличение или уменьшение налога на прибыль, подлежащего уплате в будущих отчетных периодах. Под отчетным периодом понимаются первый квартал, полугодие, девять месяцев и год. Кредитная организация на конец каждого отчетного периода формирует Ведомость расчета отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов с указанием остатков на балансовых счетах для их сравнения с налоговой базой, определения вида временных разниц, сумм отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов. Форма указанной Ведомости утверждается кредитной организацией во внутренних документах. Отложенные налоговые обязательства отражаются на пассивном счете 61701, а отложенные налоговые активы – на активных балансовых счетах 61702 и 61703 не позднее 45 календарных дней со дня окончания отчетного периода, а на конец года – до даты составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности. Примеры бухгалтерского учета отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов приводятся в Методических рекомендациях (Письмо ЦБ РФ № 257-Т).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 25.11.2013 № 409-П «О порядке бухгалтерского учета отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов»

Официальные реквизиты документа:

Письмо от 26 декабря 2013 г. № 257-Т О методических рекомендациях «О порядке бухгалтерского учета отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 28.03.2014 № 50-Т «Об особенностях отражения кредитными организациями в бухгалтерском учете отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 361-П404-П – устанавливает порядок проведения рублевых операций по привлечению Банком России денежных средств кредитных организаций в депозиты. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 09.08.2013 № 404-П «О проведении Банком России депозитных операций с кредитными организациями»

Официальные реквизиты документа:

Приказ ЦБ РФ от 15 января 2014 г. № ОД-18 «Об организации проведения Банком России депозитных операций с кредитными организациями»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Федеральный закон № 79-ФЗ от 07.05.201379-ФЗ – законом вводится запрет на открытие и наличие банковских счетов и депозитов в банках за границей, а также владение и пользование иностранными финансовыми инструментами для лиц, занимающих госдолжности РФ, некоторые должности ФНС, должности глав городских округов, глав муниципальных районов, членов Совета директоров ЦБ РФ и др.,  в целях обеспечения национальной безопасности Российской Федерации, упорядочения лоббистской деятельности, расширения инвестирования средств в национальную экономику и повышения эффективности противодействия коррупции.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 79-ФЗ от 07.05.2013 «О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 27.07.2001 № 1007-У1007-У – устанавливает порядок бухгалтерского учета операций, совершаемых кредитными организациями при прекращении обязательств, обеспечении исполнения обязательств (и перемене лиц в обязательствах по договорам на предоставление (размещение) денежных средств. Указание 1007-У не распространяется на бухучет операций, совершаемых с физическими лицами.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 27.07.2001 № 1007-У «О порядке отражения в бухгалтерском учете операций, совершаемых кредитными организациями при прекращении обязательств, обеспечении исполнения обязательств и перемене лиц в обязательствах по договорам на предоставление (размещение) денежных средств»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 23 апреля 2014 г. № 3239-У3239-У – устанавливает порядок предоставления Банком России кредитов без обеспечения российским кредитным организациям.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 23 апреля 2014 г. № 3239-У «О предоставлении Банком России кредитов без обеспечения кредитным организациям»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 22.12.2014 от 215-Т

215-Т – Банк России рекомендует для отражения в бухгалтерском учете операций, совершаемых по договорам репо, использовать Методические рекомендации из данного Письма.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 22.12.2014 от 215-Т «О методических рекомендациях «О бухгалтерском учете договоров репо»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 18.12.2014 № 3498-У3498-У – в связи с резким падением курса рубля, произошедшим в конце 2014 года, кредитные организации могут переклассифицировать ценные бумаги из портфеля в портфель, минимизируя негативные последствия для отчетности. Переклассификация ценных бумаг осуществляется по справедливой стоимости, сложившейся на 1 октября 2014 года, для ценных бумаг, приобретенных до этой даты, или по справедливой стоимости на дату приобретения для ценных бумаг, приобретенных в период с 1 октября 2014 года по дату принятия решения о переклассификации. Для целей переклассификации ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте, и до окончания первого полугодия 2015 года их стоимость может определяться по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, действовавшему на 1 октября 2014 года, для ценных бумаг, приобретенных до этой даты, или по официальному курсу на дату приобретения для ценных бумаг, приобретенных в период с 1 октября 2014 года по дату принятия решения о переклассификации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 18.12.2014 № 3498-У «О переклассификации ценных бумаг»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 03.04.2015 № 3610-У3610-У – устанавливает порядок отражения в бухгалтерском учете расходов от реструктуризации ипотечных жилищных ссуд, предоставленных физическим лицам в иностранной валюте до 1 января 2015 года, осуществляемой путем конвертации валюты ипотечных жилищных ссуд в российские рубли.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 03.04.2015 № 3610-У «Об отражении в бухгалтерском учете расходов от реструктуризации ипотечных жилищных ссуд, предоставленных физическим лицам в иностранной валюте до 1 января 2015 года»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ об учете ОФЗ-ИН

Письмо ЦБ РФ об учете ОФЗ-ИН –  содержит рекомендации Банка России по бухгалтерскому учету Облигаций федерального займа с индексируемым номиналом (ОФЗ-ИН).

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 5 августа 2015 года «Разъяснения о порядке бухгалтерского учета в кредитных организациях облигаций федерального займа с индексируемым номиналом»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 15.04.2015 № 465-П

465-П - устанавливает порядок бухгалтерского учета вознаграждений работникам банков и небанковских кредитных организаций. Действует с 01 января 2016 года.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 15.04.2015 № 465-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета вознаграждений работникам в кредитных организациях»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Разъяснения по вопросам, связанным с применением Положения Банка России от 15.04.2015 № 465-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета вознаграждений работникам в кредитных организациях»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ № 01-18-1/9543 от 6 ноября 2015 г. «Об особенностях отражения в бухгалтерском учете отдельных операций в связи с вступлением в силу с 01.01.2016 Положения Банка России от 15.04.2015 № 465-П»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 11.07.2011 № 2664-У2664-У – устанавливает порядок банковского обслуживания физических лиц, имеющих рублевые текущие счета в полевых учреждениях Банка России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 11.07.2011 № 2664-У «О банковском обслуживании физических лиц, имеющих текущие счета в полевых учреждениях Банка России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 30 декабря 2013 г. № 265-Т

265-Т – Методические рекомендации о тестировании активов, подлежащих проверке на обесценение. В Приложении к Методическим рекомендациям содержатся примеры оценки наличия признаков возможного обесценения и определения возмещаемой стоимости активов, подлежащих проверке на обесценение. Кредитные организации при применении 265-Т руководствуются Международными стандартами финансовой отчетности и Разъяснениями МСФО.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 30 декабря 2013 г. № 265-Т «Методические рекомендации о тестировании кредитными организациями активов, подлежащих проверке на обесценение»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение Банка России от 28.12.2015 № 525-П525-П – устанавливает для кредитных организаций порядок бухгалтерского учета хеджирования. В целях бухгалтерского учета хеджирования отношения хеджирования классифицируются на следующие виды: а) хеджирование справедливой стоимости; б) хеджирование потоков денежных средств и в) хеджирование чистых инвестиций в иностранное подразделение. Применяются определения видов хеджирования, приведенные в МСФО (IAS) 39. Кредитная организация вправе осуществлять бухучет хеджирования при выполнении всех условий, определенных для этого МСФО (IAS) 39. Положение 525-П содержит примеры бухгалтерских проводок при различных ситуациях.  

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 28.12.2015 № 525-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета хеджирования кредитными организациями»

Официальные реквизиты документа:

Разъяснения Банка России от 14.03.2016 по вопросам, связанным с применением Положения Банка России № 525-П

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 13.05.2016 № 4015-У

4015-У - Банк России устанавливает порядок направления таможенным органом в банк решения о приостановлении операций по счетам плательщика таможенных пошлин, налогов (организаций или индивидуальных предпринимателей) и решения об отмене приостановления операций по счетам плательщика таможенных пошлин, налогов в банке в электронном виде.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 13.05.2016 № 4015-У «О Перечне должностей служащих Центрального банка Российской Федерации, которые могут получать кредиты на личные нужды только в Банке России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ № 385-П от 16.07.2012554-П – устанавливает порядок бухгалтерского учета операций, связанных с перечислением и возвратом денежных средств из ФОР. Содержит полную совокупность бухгалтерских проводок по всевозможным типам операций, включая отражение на внебалансовых счетах сумм недовзноса при невыполнении обязанности по усреднению и учета сумм штрафов за нарушение обязательных резервных требований.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 20.10.2016 № 554-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета кредитными организациями операций, связанных с выполнением обязательных резервных требований»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Разъяснения ЦБ РФ от 21.11.2016

Разъяснения ЦБ РФ от 21.11.2016 –  ответы на вопросы, поступившие в Банк России в связи с отменой главы Д «Счета депо» Плана счетов.

Официальные реквизиты документа:

Разъяснения ЦБ РФ от 21.11.2016 по отдельным вопросам, связанным с отменой главы Д «Счета депо» Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях и с применением Положения Банка России от 13.11.2015 № 503-П «О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

 Ссылки по теме: Видеокурс «Бухгалтерский учет в банке за 14 дней»
Банковский тест «Бухгалтерский учет кредитных операций»

Федеральный закон 161-ФЗ от 27.06.2011161-ФЗ – закон о национальной платежной системе. Этот закон – новый виток в развитии системы расчетов в Российской Федерации. Он устанавливает правовые и организационные основы национальной платежной системы, регулирует порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств, использования электронных средств платежа, деятельность субъектов национальной платежной системы, а также определяет требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 161-ФЗ от 27.06.2011 «О национальной платежной системе»

Официальные реквизиты документа:

Ответы на вопросы, связанные с применением отдельных норм Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 28.04.2012 № 377-П

377-П – устанавливается порядок сообщения банком налоговому органу в электронном виде о предоставлении права или прекращении права использования клиентами (юрлицами, ИП, нотариусами, адвокатами) корпоративного электронного средства платежа (КЭСП, то есть «электронного кошелька») для переводов электронных денег и об изменении реквизитов КЭСП. Каждое сформированное электронное сообщение после снабжения его кодом аутентификации банка шифруется с использованием ключа шифрования, применяемого для обмена информацией с уполномоченным налоговым органом в соответствии с Положением ЦБ РФ № 311-П. Документ содержит структуру транспортного файла и структуру уведомления о принятии (непринятии) транспортного файла.

Согласно НК РФ налогоплательщики - организации и индивидуальные предприниматели в свою очередь обязаны уведомлять налоговую инспекцию о наличии электронного средства платежа (электронного кошелька).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 28.04.2012 № 377-П «О порядке сообщения банком налоговому органу в электронном виде  о предоставлении права или прекращении права использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, об изменении реквизитов корпоративного электронного средства платежа»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Федеральный закон 103-ФЗ от 03.06.2009103-ФЗ – закон о приеме платежей от физических лиц платежными агентами-не банками. Закон касается банков в части открытия таким платежным агентам специального банковского счета, который подлежит открытию на балансовом счете № 40821, и интересен банковским специалистам с учетом норм указания Центрального банка № 47-Т от 07.04.2011 «О направлении Рекомендаций кредитным организациям, обслуживающим клиентов, осуществляющих деятельность по приему платежей физических лиц».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 103-ФЗ от 03.06.2009 «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России № 47-Т от 07.04.2011 «О направлении Рекомендаций кредитным организациям, обслуживающим клиентов, осуществляющих деятельность по приему платежей физических лиц»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Информация Банка России от 22.05.2012 к 161-ФЗ и 103-ФЗИнформация Банка России от 22.05.2012 к 161-ФЗ и 103-ФЗ – ЦБ РФ дает ответы на некоторые вопросы, касающиеся применения отдельных норм Федеральных законов «О национальной платежной системе» и «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Информация Банка России от 22.05.2012 «Ответы на вопросы, связанные с применением отдельных норм Федерального закона № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» и Федерального закона № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Информация Банка России от 13.03.2013 «Ответы на вопросы, связанные с применением отдельных норм Федерального закона № 161-ФЗ и Федерального закона № 103-ФЗ»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 21.11.2011 № 166-Т

166-Т – ЦБ РФ разъясняет, что кредитные организации вправе осуществлять банковскую операцию по переводу денежных средств, получателем по которому может являться поставщик или управомоченное им лицо, в том числе платежный агент, при условии указания физическим лицом в распоряжении о переводе денежных средств поставщика или управомоченного им лица в качестве получателя средств. Указанный перевод денежных средств осуществляется кредитной организацией на банковский счет поставщика или его управомоченного лица, не являющийся специальным банковским счетом.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 21.11.2011 № 166-Т «По вопросам применения законодательства о национальной платежной системе»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 14.09.2011 № 2694-У2694-У – в соответствии с законом № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» оператор электронных денежных средств обязан уведомить Банк России о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств не позднее 10 рабочих дней со дня первого увеличения остатка электронных денежных средств. Данным Указанием ЦБ РФ вводит порядок такого уведомления и форму Уведомления о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 14.09.2011 № 2694-У «О порядке уведомления Банка России оператором электронных денежных средств о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 7 июля 2011 г. 99-Т99-Т – Банк России доводит до сведения информацию о применении норм Федерального закона от 03 июня 2009 года № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» в связи с принятием Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 7 июля 2011 г. № 99-Т «О требованиях законодательства Российской Федерации о национальной платежной системе»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Приказ ФНС России от 25 июля 2012 г. № ММВ-7-2/518@

ММВ-7-2/518@ - в соответствии с НК РФ, законами № 161-ФЗ и 103-ФЗ утвержден порядок направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) о наличии счетов (специальных банковских счетов) в банке и об остатках денежных средств на счетах, о представлении выписок, справок об остатках электронных денежных средств и переводах электронных денежных средств организаций (индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов). Приказом установлены формы запроса о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов), запроса о представлении справки об остатках денежных средств на счетах, запроса о представлении выписок и другие.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ ФНС России от 25 июля 2012 г. № ММВ-7-2/518@ «Об утверждении порядка направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) о наличии счетов (специальных банковских счетов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах (специальных банковских счетах), о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), справок об остатках электронных денежных средств и переводах электронных денежных средств организаций (индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты) на бумажном носителе, а также форм соответствующих запросов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Приказ Минфина РФ 106н от 24.11.2004107н – правила заполнения платежных поручений в бюджет. Приказ № 107н содержит подробную инструкцию о том, как заполнить платежное поручение в бюджет, в том числе как правильно заполнить платежное поручение по налогам, по штрафам, в ПФР, в ФСС, госпошлине, таможенным платежам. Этот нормативный акт содержит правила заполнения платежного поручения с указанием значений, которые необходимо указывать в различных полях расчетных документов.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ Минфина РФ от 12.11.2013 № 107н «Об утверждении правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации»

Официальные реквизиты документа:

Информация пенсионного фонда Российской Федерации от 3 февраля 2014 года «Памятка для руководителей и бухгалтерских работников организаций и предприятий, а также индивидуальных предпринимателей, адвокатов и нотариусов, занимающихся частной практикой, глав крестьянских (фермерских) хозяйств и иных лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации частной практикой по заполнению распоряжений о переводе денежных средств на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование»

 

О том, как правильно заполнить платежное поручение в бюджет, читайте в статье Платежное поручение 2014-2015: заполняем платежки по-новому.

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение  ЦБ РФ 383-П от 19.06.2012383-П – Положение ЦБ РФ, устанавливающее правила перевода денежных средств кредитными организациями в рублях РФ по банковским счетам и без открытия банковских счетов. Положение № 383-П разработано на основании закона 161-ФЗ «О национальной платежной системе» и устанавливает следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; по аккредитиву; инкассовыми поручениями; чеками; прямое дебетование; в форме перевода электронных денежных средств.

Переводы денежных средств могут быть оформлены распоряжениями в виде: платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования, платежного ордера. Формы указанных документов приводятся в приложениях к Положению 383-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 383-П от 19.06.2012 «О правилах осуществления перевода денежных средств»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 27.12.2012 «Ответы на вопросы по применению Положения Банка России от 19.06.2012 № 383-П»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 01.03.2013 «Ответы на вопросы по применению Положения Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»

Официальные реквизиты документа:

Письмо от 2 октября 2013 г. № 196-Т «О распоряжении о переводе денежных средств (PAIN.001.001.05, ISO 20022)»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 21 мая 2013 года № 97-Т97-Т – ЦБ РФ разъясняет, что инкассовые поручения от лизингодателя к счету лизингополучателя в пределах сумм просроченных лизинговых платежей предъявляются в банк согласно закону «О финансовой аренде (лизинге)» и не требуют дополнительного отражения в договоре банковского счета. Тем не менее, банку следует убедиться в наличии подтверждающих документов: получателем средств могут быть представлены в банк договор лизинга и документы о неперечислении лизингополучателем лизинговых платежей более двух раз подряд по истечении установленного договором лизинга срока платежа, содержащие сведения о сумме просроченных лизинговых платежей.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 21 мая 2013 года № 97-Т «По вопросам применения пункта 7.4 Положения Банка России от 19 июня 2012 года № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

 Ссылки по теме: Банковский тест «Формы безналичных расчетов в операционной работе»

Положение ЦБ РФ от 02.05.2012 378-П378-П – устанавливает порядок направления в Банк России заявления о регистрации оператора платежной системы вместе с требованиями к документам, прилагаемым к заявлению (решение об организации платежной системы; бизнес-план развития платежной системы; правила платежной системы; перечень операторов услуг платежной инфраструктуры; документы о наличии высшего профессионального образования у лиц, занимающих должности единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера заявителя-организации; справки о несудимости указанных лиц и т.д.). Положение содержит формы Заявления о регистрации оператора платежной системы (форма 0403001), Заявления о регистрации оператора другой платежной системы (форма 0403003), а также форму Перечня операторов услуг платежной инфраструктуры (рекомендуемый образец) и формы документов, выдаваемых Банком России по результатам рассмотрения регистрационного заявления.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 02.05.2012 № 378-П «О порядке направления в Банк России заявления о регистрации оператора платежной системы»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 31.05.2012 379-П379-П – устанавливает требования к порядку обеспечения бесперебойности функционирования платежных систем (БФПС), показателям бесперебойности функционирования платежных систем и методикам анализа рисков в платежных системах. Оператору платежной системы надлежит организовать управление рисками нарушения БФПС, разработав соответствующие внутренние документы. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 31.05.2012 № 379-П «О бесперебойности функционирования платежных систем и анализе рисков в платежных системах»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 31.05.2012 380-П380-П – Банк России осуществляет наблюдение за деятельностью операторов по переводу денежных средств, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, других субъектов национальной платежной системы (НПС), за оказываемыми ими услугами, а также за развитием платежных систем, платежной инфраструктуры. В этой связи Банк России вправе направлять запросы субъектам НПС, получать информацию о количестве и объеме предоставленных платежных услуг, о тарифах, о жалобах, о применяемых способах управления рисками и т.п.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 31.05.2012 № 380-П «О порядке осуществления наблюдения в национальной платежной системе»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 09.06.2012 382-П382-П – Положение устанавливает требования, в соответствии с которыми операторы по переводу денежных средств, банковские платежные агенты (субагенты), операторы платежных систем, операторы услуг платежной инфраструктуры обеспечивают защиту информации при осуществлении переводов денежных средств, а также устанавливает порядок осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств. Используя оценки выполнения требований, вычисляются три обобщающих показателя, на основании которых формируется обобщенное суждение о выполнении субъектом платежной системы требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 09.06.2012 № 382-П «О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Постановление Правительства РФ от 13 июня 2012 г. № 584 «Об утверждении положения «О защите информации в платежной системе»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 9 июня 2012 г. 2831-У2831-У – Указание устанавливает формы отчетности по обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, операторов по переводу денежных средств, сроки предоставления отчетности в ЦБ РФ и методику составления отчетности.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 9 июня 2012 г. № 2831-У «Об отчетности по обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, операторов по переводу денежных средств»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 14 сентября 2011 г. 2695-У2695-У – оператор по переводу электронных денежных средств при оказании услуг по переводу электронных денежных средств обязан обеспечить бесперебойность осуществления перевода электронных денег в соответствии нормами данного Указания. Для организации деятельности, связанной с обеспечением бесперебойности осуществления перевода электронных денежных средств, оператор по переводу электронных денежных средств должен утвердить соответствующие внутренние документы.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 14 сентября 2011 г. № 2695-У «О требованиях к обеспечению бесперебойности осуществления перевода электронных денежных средств»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России 2814-У от 02.05.20122814-У – Банк России устанавливает значение переводов денежных средств, осуществляемых в течение трех месяцев подряд между банковскими счетами не менее трех операторов по переводу денежных средств, в размере 1,5 млрд. рублей, при превышении которого оператор по переводу денежных средств, у которого открыты эти банковские счета, обязан обеспечить направление в Банк России заявление о регистрации оператора платежной системы.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 2814-У от 02.05.2012 «О размере значения переводов денежных средств, при превышении которого оператор по переводу денежных средств обязан обеспечить направление в Банк России заявления о регистрации оператора платежной системы»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России 2815-У от 02.05.20122815-У – Банк России устанавливает значения критериев, при соответствии которым платежная система признается системно значимой и социально значимой.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 2815-У от 02.05.2012 «Об установлении значений критериев для признания платежной системы значимой»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 31.05.2012 2824-У2824-У – Банк России устанавливает форму отчетности по платежным системам для операторов платежных систем, методику ее составления и срок предоставления в Центральный банк РФ. Отчет составляется по форме 0403201 «Сведения по платежным системам оператора платежных систем», которая приводится в приложении к Указанию ЦБ РФ.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 31.05.2012 № 2824-У «Об отчетности по платежным системам операторов платежных систем»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 07.06.2012 2829-У2829-У –  оператор по переводу денежных средств обязан представить в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью головного офиса кредитной организации, письменное уведомление о начале участия в платежной системе в целях осуществления трансграничного перевода денежных средств по рекомендуемой форме, приведенной в приложении к данному Указанию.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 07.06.2012 № 2829-У «О порядке уведомления Банка России оператором по переводу денежных средств о начале участия в платежной системе в целях осуществления трансграничного перевода денежных средств»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 09.06.2012 2832-У2832-У – Указание устанавливает особенности правил платежных систем, в рамках которых осуществляются переводы денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 09.06.2012 № 2832-У «Об особенностях правил платежных систем, в рамках которых осуществляются переводы денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 303-П от 25.04.2007303-П – документ о системе банковских электронных срочных платежей (БЭСП), формах участия в системе (ОУР, ПУР, АУР), проведении платежей, регламенте функционирования системы БЭСП.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 303-П от 25.04.2007 «Положение о системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ 1822-У от 25.04.20071822-У – документ описывает этапы проведения платежа в системе БЭСП, порядок управления ликвидностью для расчетов ПУР, расписание работы системы БЭСП.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ № 1822-У от 25.04.2007 «О порядке проведения платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение Банка России от 29.06.2012 384-П384-П –  в рамках Закона «О национальной платежной системе» Центральный банк утверждает Положением № 384-П отдельные правила функционирования собственной платежной системы – Платежной системы Банка России (ПСБР), которая, будучи самостоятельной платежной системой является частью национальной платежной системы РФ. Центральный банк устанавливает кто и на каких условиях может являться участниками ПСБР и клиентами Банка России, как использовать сервис срочного перевода (через системы БЭСП) и сервис несрочного перевода (через системы внутрирегиональных электронных расчетов – ВЭР, межрегиональных электронных расчетов – МЭР, почтовой и телеграфной технологий). Перевод денежных средств в платежной системе Банка России осуществляется в таких формах безналичных расчетов как: расчеты платежными поручениями, инкассовыми поручениями и форме прямого дебетования. Положением № 384-П определен порядок платежного клиринга (платежной клиринговой позиции) в системе ПСБР и контроля достаточности денежных средств клиентов, а также установлен временной регламент (расписание) работы платежной системы Банка России (в рамках системы БЭСП и дискретном режиме в виде отправки рейсов).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 29.06.2012 № 384-П «О платежной системе Банка России»

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России от 24.07.2012 № 108-Т «О формах сводного поручения, заявлений, запроса на бумажном носителе»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 19.06.2012 2836-У

2836-У – требованиями Банка России к финансовой устойчивости расчетного центра системно значимой платежной системы являются: для банков-участников ССВ – соответствие требованиям закона № 177-ФЗ, для иных банков и РНКО – соблюдение обязательных нормативов, а также соблюдение требований Положения ЦБ РФ № 379-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 19.06.2012 № 2836-У «Об устанавливаемых Банком России требованиях к значимой платежной системе»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 13.08.2012 № 2863-У

2863-У – указание устанавливает особенности оформления платежных поручений клиентами, которые в установленных законодательством РФ случаях по условиям своей деятельности не раскрывают информацию о своих платежах.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 13.08.2012 № 2863-У «Об особенностях оформления платежных поручений по отдельным операциям»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России № 2945-У от 24.12.2012

2945-У – устанавливает порядок составления и применения банковского ордера в качестве расчетного документа. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 2945-У от 24.12.2012 «О порядке составления и применения банковского ордера»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России № 2945-У от 24.12.2012

2946-У – устанавливает порядок работы кредитных организаций с распоряжениями о переводе денежных средств в рублях при изменении реквизитов банков (наименования, места нахождения, БИК, номера корреспондентского счета, счета межфилиальных расчетов) и/или номера банковского счета  клиента. Указание № 2946-У распространяется на распоряжения, ожидающие акцепта, не исполненные в срок по причине недостаточности денег на банковском счете клиента или корсчетах банка, на распоряжения, составленные взыскателями, на распоряжения, ожидающие разрешения на проведение операций. Исполнение распоряжений (полное или частичное) в соответствии с новыми реквизитами осуществляется банком-плательщиком платежным ордером

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 24.12.2012 № 2946-У «О работе с распоряжениями о переводе денежных средств при изменении реквизитов банков, их клиентов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 11 марта 2016 года № ИН-017-45/12ИН-017-45/12 – Банк России в целях повышения доступности платежных услуг и финансовой грамотности клиентов кредитных организаций рекомендует проводить работу, направленную на информирование клиентов об особенностях оказания услуг по переводу электронных денежных средств, в том числе с использованием прилагаемой к Письму Памятки «Об электронных денежных средствах». 

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 11 марта 2016 года № ИН-017-45/12 «О предоставлении клиентам-физическим лицам информации об особенностях оказания услуг по переводу электронных денежных средств»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 17.04.2014 № 419-П419-П – устанавливает порядок расчета и взимания платы за услуги Банка России в платежной системе Банка России (ПСБР), предоставляемые ГРКЦ, РКЦ, операционными управлениями, отделениями, полевыми учреждениями Банка России клиентам. К услугам Банка России в ПСБР относятся услуги по переводу денежных средств, информационные услуги и услуги по изготовлению на бумажном носителе копий электронных сообщений, содержащих распоряжения клиентов. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 17.04.2014 № 419-П «О плате за услуги Банка России в платежной системе Банка России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 09.06.2012 382-П422-П – ЦБ РФ на основании закона № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» устанавливает порядок признания платежной системы национально значимой платежной системой. Оператор платежной системы в целях признания Банком России её национально значимой платежной системой направляет в ЦБ РФ заявление по форме, приводящейся в Положении, а также документы, предусмотренные Положением.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 11.06.2014 года № 422-П «О порядке признания Банком России платежной системы национально значимой платежной системой»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 12.06.2014 № 423-П423-П – устанавливает порядок исчисления, внесения обеспечительного взноса оператором платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой, и возврата обеспечительного взноса. Обеспечительный взнос вносится оператором платежной системы на счет в ЦБ РФ в рублях в размере суммы переводов денежных средств, осуществленных на территории РФ в течение двух календарных дней.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 12.06.2014 № 423-П «Об обеспечительных взносах операторов платежных систем, не являющихся национально значимыми платежными системами»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 27.06.2014 № 3304-У3304-У – Банк России устанавливает форму отчетности для операторов платежных систем по платежным системам, в рамках которых осуществляется перевод денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах, в том числе отчетности по внебиржевым сделкам, которые они обслуживают, методику ее составления и срок предоставления в ЦБ РФ.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 27.06.2014 № 3304-У «Об отчетности операторов платежных систем по платежным системам, в рамках которых осуществляется перевод денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 11.06.2014 № 3280-У3280-У – устанавливает порядок информирования оператором платежной системы Банка России, участников платежной системы о случаях и причинах приостановления (прекращения) оказания услуг платежной инфраструктуры.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 11.06.2014 № 3280-У «О порядке информирования оператором платежной системы Банка России, участников платежной системы о случаях и причинах приостановления (прекращения) оказания услуг платежной инфраструктуры»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 25 июля 2014 г. № 3342-У3342-У – устанавливает требования к информационным технологиям, используемым операторами услуг платежной инфраструктуры , для целей признания платежной системы национально значимой платежной системой.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 25 июля 2014 г. № 3342-У «О требованиях к информационным технологиям, используемым операторами услуг платежной инфраструктуры, для целей признания платежной системы национально значимой платежной системой»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 6 ноября 2014 г. № 3439-У3439-У – критерии и порядок признания кредитной организации значимой на рынке платежных услуг.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 6 ноября 2014 г. № 3439-У «О порядке признания Банком России кредитных организаций значимыми на рынке платежных услуг»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

 Ссылки по теме: Банковский тест «Кредитование юридических лиц»

Методические рекомендации Банка России № 40-МР

40-МР – Банк России дает рекомендации в целях определения головными кредитными организациями банковских групп состава участников банковской группы при составлении консолидированной отчетности и иной информации о деятельности банковской группы в соответствии с Положениями № 462-П и 509-П.

Официальные реквизиты документа:

Методические рекомендации Банка России № 40-МР от 27.10.2016 по определению участников банковской группы, отчетные данные которых подлежат включению в консолидированную отчетность и иную информацию о деятельности банковской группы

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

4. Банковская отчетность. Создание резервов.

Банковская отчетность и создание резервов в банке

Указание ЦБ РФ 2332-У от 12.11.20092332-У – знаете ли Вы, что каждый коммерческий банк предоставляет в Банк России несколько десятков различных отчетов о своей деятельности ежеквартально, ежемесячно, подекадно, ежедневно? Этот документ устанавливает формы отчетности для кредитных организаций. Это основополагающий документ для отдела отчетности и главного бухгалтера банка. Очень объемный нормативный акт. Содержит не только формы отчетов, но и порядок составления и представления каждого отчета.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ № 2332-У от 12.11.2009 «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»

Официальные реквизиты документа:

Методические рекомендации ЦБ РФ от 20 апреля 2015 г. № 11-МР «Об отражении операций в форме отчетности 0409401 «Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 28.12.2012 № 395-П

395-П – устанавливает методику определения величины капитала банка с учетом международных подходов к повышению устойчивости банковского сектора («Базель III»). Величина собственных средств (капитала), определяемая в соответствии с Положением 395-П, используется в целях определения значений обязательных нормативов, установленных Инструкцией № 139-И, а также в других случаях, когда в целях определения значения пруденциальных норм деятельности используется показатель собственных средств кредитной организации. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 28.12.2012 № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («БАЗЕЛЬ III»)»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 01.12.2015 № 507-П507-П – Положение о ФОРе. С 01 августа 2016 года нормативы обязательных резервов (то есть ставки отчислений в ФОР), а также величина коэффициентов усреднения для банков и НКО установлены Указанием № 4052-У. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 01.12.2015 № 507-П «Об обязательных резервах кредитных организаций»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ ЦБ РФ от 28 декабря 2015 г. № ОД-3781 «О корректировочном коэффициенте»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 27.06.2016 № 4052-У «Об обязательных резервных требованиях»


Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 03.12.2015 № 509-П509-П – устанавливает для банковских групп расчет капитала, обязательных нормативов и лимитов открытых валютных позиций, а также числовые значения обязательных нормативов и размеры ОВП. Величина собственных средств банковской группы определяется в соответствии с Положением 395-П, но с учетом особенностей, установленных данным Положением. 

Головная кредитная организация банковской группы соблюдает семь обязательных нормативов банковской группы: нормативы достаточности капитала банковской группы (Н20.1, Н20.2 и Н20.0), норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков банковской группы (Н21), норматив максимального размера крупных кредитных рисков банковской группы (Н22), норматив использования собственных средств банковской группы для приобретения головной кредитной организацией и участниками банковской группы акций (долей) других юридических лиц (Н23), а также норматив краткосрочной ликвидности банковской группы (Н26). 

Лимиты открытых валютных позиций банковской группы рассчитываются головной кредитной организацией согласно Инструкции 124-И, но с учетом особенностей, установленных данным Положением.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 03.12.2015 № 509-П «О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских групп»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 03.12.2015 № 511-П511-П – устанавливает порядок расчета кредитной организацией величины рыночного риска, то есть риска возникновения финансовых потерь вследствие изменения справедливой стоимости финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют и (или) учетных цен на драгоценные металлы.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 03.12.2015 № 511-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Инструкция ЦБ РФ 139-И от 16.01.2004139-И – одна из важнейших Инструкций ЦБ РФ, устанавливающая методику расчета обязательных нормативов банков. Инструкция устанавливает двенадцать обязательных нормативов, каждый их которых должен соблюдаться банком ежедневно (Н1.1; Н1.2; Н1.0; Н2; Н3; Н4; Н6; Н7; Н9.1; Н10.1; Н12 и Н25 (последний норматив применяется с 2017 года).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ № 139-И от 03.12.2012 «Об обязательных нормативах банков»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 01.12.2015 № 3871-У «О порядке составления кредитной организацией плана восстановления величины собственных средств (капитала) и его согласования с Банком России»

Официальные реквизиты документа:

Информация ЦБ РФ от 31.12.2015 г. «О величине антициклической надбавки к нормативу достаточности капитала банков»

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России от 09.03.2016 № ИН-05-35/11 «О методиках и моделях, используемых Банком России при определении величины национальной антициклической надбавки к нормативам достаточности собственных средств (капитала)»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо Банка России от 26.02.2013 № 28-Т

28-Т –  разъяснения ЦБ РФ о том, что страны, являющиеся членами ОЭСР или Еврозоны с высоким уровнем доходов, приравниваются к странам со страновыми оценками «0». Страновые оценки используются кредитными организациями при применении Инструкции № 139-И, Положения № 254-П и др.

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России от 26.02.2013 № 28-Т «Об использовании страновых оценок в нормативных актах Банка России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 346-П от 03.11.2009346-П – положение ЦБ РФ, устанавливающее порядок и формулу расчета размера операционного риска для включения в расчет норматива Н1.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 346-П от 03.11.2009 «О порядке расчета размера операционного риска»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Инструкция ЦБ РФ 124-И от 15.07.2005124-И – устанавливает размеры (лимиты) открытых валютных позиций, методику их расчета и особенности осуществления надзора за их соблюдением.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ № 124-И от 15.07.2005 «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 20.02.2006 № 25-Т «О применении главы 4 Инструкции Банка России от 15 июля 2005 года № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 254-П от 26.03.2004254-П – один из самых известных и самых сложных нормативных актов Банка России устанавливает порядок классификации ссуд по категориям качества с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания им долга, определяет границы размера расчетного резерва в процентах от суммы основного долга, особенности формирования резерва на возможные потери по ссудам (РВПС) и по портфелям однородных ссуд, порядок списания банком безнадежной задолженности по ссудам. Необходимый документ для работы с кредитами, учтенными векселями, ценными бумагами по сделкам с отсрочкой платежа или поставки, факторинговыми требованиями. В текст Положения № 254-П справочно внесены Таблицы с минимальными размерами РВПС по портфелям однородных ссуд выданных до 2013 года и содержащихся в Указании № 2920-У в качестве самостоятельных норм, а также комментарии специалистов ПрофБанкинг.


Пройдите банковские тесты на знание Положения 254-П на сайте ProfBanking.com.


Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 254-П от 26.03.2004 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ № 31-Т от 17.02.2005 «О применении пункта 2.3 положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России от 12.10.2010 № 15-1-3-9/4779 «О применении Положения Банка России от 26.03.2004 № 254-П»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 18 декабря 2014 г. № 209-Т «Об особенностях применения нормативных актов Банка России»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 18 декабря 2014 г. № 210-Т «Об особенностях применения нормативных актов Банка России»

Официальные реквизиты документа:

Информационное письмо ЦБ РФ от 30 декабря 2015 г. № ИН-04-41/5

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ № 48-Т от 25.03.2013

48-Т –  с 2013 года юридические лица не обязаны подавать в налоговую инспекцию промежуточную бухгалтерскую отчетность, более того по закону № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» юридические лица в принципе не должны её составлять по итогам квартала, полугодия, 9-ти месяцев. Однако в целях оценки финансового положения заемщика и формирования резерва на возможные потери по ссудам, выданным юридическим лицам, согласно Положению ЦБ РФ № 254-П коммерческие банки требуют от заемщиков предоставления Бухгалтерского баланса (форма № 1) и Отчета о финансовых результатах (форма № 2) ежеквартально. В этой связи ЦБ РФ дает разъяснения о том, что у банка имеется право запрашивать промежуточную бухгалтерскую отчетность заемщика независимо от изложенных фактов, а также можно запрашивать у заемщиков формы федерального статистического наблюдения № П-3 «Сведения о финансовом состоянии организации» и № П-5(м) «Основные сведения о деятельности организации», поскольку эти формы содержат информацию, идентичную содержащейся в промежуточной бухгалтерской отчетности. 

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ № 48-Т от 25.03.2013 «Об использовании информации для оценки кредитного риска по выданной ссуде»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 03.12.2012 № 2920-У2920-У – изменения в порядок формирования резервов на возможные потери. Указание 2920-У вносит изменения в Положение ЦБ РФ № 254-П, а также содержит самостоятельное нормы в отношении размеров резервов по портфелям однородных ссуд, выданных до 01 января 2013 года. Указание устанавливает необходимость формирования РВПС по портфелям с просроченными платежами свыше 360 дней в размере 100% после 1 февраля 2013 года в отношении ссуд, выданных в 2013 году, а также содержит нормы о повышении в 2 раза минимальных размеров резервов по необеспеченным потребительским ссудам, предоставленным заемщикам – физическим лицам после 01.01.2013 и сгруппированным в портфели однородных ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней включительно.

 

На сайте Профбанкинг размещена статья «254-П и ПОСы: подарок к Новому году от ЦБ РФ», посвященная анализу Указания ЦБ РФ № 2920-У и вводимых изменений в Положение 254-П.


Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 03.12.2012 № 2920-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 283-П от 20.03.2006283-П – документ о классификации прочих (не относящихся к ссудам по 254-П) элементов расчетной базы в целях формирования резерва на возможные потери: вложений в паи паевых инвестиционных фондов, остатков на корреспондентских счетах, условным обязательствам кредитного характера, требований по получению процентов и т.п.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 283-П от 20.03.2006 «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ № 1584-У от 22.06.20051584-У – нормативный акт Банка России о порядке создания резерва на возможные потери под операции с резидентами оффшорных зон (список офшорных зон приводится в Приложении к Указанию ЦБ РФ от 07.08.2003 № 1317-У).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ № 1584-У от 22.06.2005 «О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России 2732-У от 17.11.2011 2732-У – устанавливает особенности формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые удостоверяются депозитариями. Требования Указания распространяются на ценные бумаги, права на которые удостоверены депозитариями, неудовлетворяющими определенным критериям. Кредитные организации, формирующие в соответствии с Положением № 283-П резервы в отношении элементов расчетной базы, указанных в Указании, должны доформировать соответствующие резервы до размера 50%.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 17.11.2011 № 2732-У «Об особенностях формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые удостоверяются организациями (депозитариями)»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 09.10.2012 № 141-Т

141-Т – письмо Центрального банка о недопущении использования схемотехники при исполнении кредитными организациями требований Банка России о доформировании резервов на возможные потери. Банк России рекомендует своим территориальным учреждениям обращать особое внимание на способы исполнения банками подобного требования и, в частности, на установление ситуаций прямого или косвенного исполнения заемщиком обязательств перед кредитной организацией денежными средствами или имуществом, источником которых была сама кредитной организацией.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 09.10.2012 № 141-Т «Об особенностях контроля территориальными учреждениями Банка России исполнения кредитными организациями требований Банка России о доформировании резервов на возможные потери»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 04.09.2013 № 3054-У3054-У – Указание Банка России, которое определяет состав годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации; содержит определение термина «событие после отчетной даты», требования по их отражению или неотражению в бухгалтерском учете, содержит порядок бухгалтерского учета операций реформации баланса по итогам годового собрания акционеров (участников).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 04.09.2013 № 3054-У «О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 307-П от 20.07.2007307-П – определяет круг аффилированых лиц банка с присвоением кодов по типам аффилированых лиц в целях составления банковской отчетности.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 307-П от 20.07.2007 «О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 345-П от 27.10.2009345-П – устанавливает порядок раскрытия банками-участниками ССВ информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк, путем ее размещения на официальном сайте Банка России в сети Интернет. Образец Списка лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк, а также пример заполнения Списка и пример Схемы взаимосвязей банка и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк, приведены в приложениях к данному Положению.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 345-П от 27.10.2009 «О порядке раскрытия на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся банки-участники системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо Банка России 62-Т от 17.05.200262-Т – в связи с тем, что Внешэкономбанк не имеет банковской лицензии, Банк России разъясняет какой регистрационный номер (номер лицензии) следует указывать в банковской отчетности при совершении операций с Внешэкономбанком.

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России № 62-Т от 17.05.2002 «О порядке отражения в учете и отчетности кредитных организаций отдельных сделок, заключенных с Внешэкономбанком»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Инструкция ЦБ РФ от 31.03.2004 112-И

112-И – для кредитной организации, осуществляющей эмиссию облигаций с ипотечным покрытием согласно закону № 152-ФЗ, устанавливается один дополнительный обязательный норматив Н18 - норматив минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 31.03.2004 № 112-И «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 16.07.2012 2851-У

2851-У – устанавливает общие правила составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности кредитными организациями в Банк России. В Указании содержатся нормы о том, кто уполномочен подписывать формы отчетности банка, следует ли представлять отчет с нулевыми показателями, как исправлять ошибки в банковской отчетности, что такое заключительная бухгалтерская отчетность реорганизуемой кредитной организации и вступительная бухгалтерская отчетность. В приложении к Указанию 2851-У приводится образец формы отчетности кредитной организации и общий для всех форм отчетности порядок заполнения полей с реквизитами. Также разъясняется, что номер формы содержит 7 знаков, начинается с 0409, а три младших разряда представляют собой порядковый номер формы (прим.: именно эти порядковые номера форм отчетности используют банковские специалисты в своей речи).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 16.07.2012 № 2851-У «О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ 96-Т от 29.06.201196-Т – Банк России полагает, что кредитные организации, особенно крупнейшие, начнут разработку и практическое применение внутренних процедур оценки достаточности капитала на добровольной основе и в помощь таким банкам выпустил Методические рекомендации. После издания нормативных актов по организации внутренних процедур достаточности капитал (методические рекомендации не являются нормативным актом) ЦБ РФ планирует, что к 2017 году такие процедуры будут применять все действующие кредитные организации. Внутренние процедуры оценки достаточности капитала (ВПОДК) – это процесс оценки кредитной организацией достаточности имеющегося в ее распоряжении (доступного ей) капитала, то есть внутреннего капитала (ВК) для покрытия принятых и потенциальных рисков и являются частью ее корпоративной культуры. В приложении к Методическим рекомендациям приводится перечень рисков банковской деятельности с описаниями каждого вида риска и рекомендациями по управлению отдельными видами рисков.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 29.06.2011 № 96-Т «О методических рекомендациях по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 29 декабря 2012 г. № 192-Т

192-ТБанк России в целях внедрения подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков в соответствии с документом Базельского комитета по банковскому надзору «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы» направляет для использования в работе «Методические рекомендации по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков». Кредитным организациям, принявшим решение осуществлять расчет кредитного риска в соответствии с данными Методическими рекомендациями, рекомендуется представлять в ТУ Банка России информацию о расчете по форме, содержащейся в этом Письме. Подход на основе внутренних рейтингов к расчету кредитного риска (ПВР) является альтернативой стандартизированному подходу к оценке кредитного риска.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 29 декабря 2012 г. № 192-Т «О методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков»

Официальные реквизиты документа:

Ответы на часто задаваемые вопросы по Письму Банка России от 29.12.2012 года № 192-Т «О методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 25.10.2013 № 3081-У3081-У – устанавливает порядок и способы раскрытия кредитными организациями годовой (промежуточной) бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также требования к пояснительной информации к годовой отчетности.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 25.10.2013 № 3081-У «О раскрытии кредитными организациями информации о своей деятельности»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 30 июля 2013 г. № 142-Т

142-Т – рекомендации Банка России по расчету кредитными организациями показателя финансового рычага (ПФР) в соответствии с документом «Базель III: Общие регулятивные подходы к повышению устойчивости банков и банковского сектора». Письмо определяет порядок расчета показателя финансового рычага с использованием величины основного капитала, рассчитанного по Положению № 395-П. Базель III предусматривает публичное раскрытие информации о значении ПФР с 1 января 2015 года, однако Банк России предполагает определить дату начала публичного раскрытия в 2014 году. 

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 30 июля 2013 г. № 142-Т «О расчете показателя финансового рычага»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 09.09.2015 № 3777-У3777-У – устанавливает форму, порядок и сроки составления и представления в Банк России головными организациями (управляющими компаниями) банковских холдингов отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга, необходимой для осуществления надзора. Формы отчетности (0415001, 0415002 и 0415003) приводятся в Приложениях к Указанию.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 09.09.2015 № 3777-У «О составлении и представлении в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 3 декабря 2012 года № 2923-У2923-У – устанавливает порядок раскрытия и представления головными кредитными организациями банковских групп консолидированной финансовой отчетности, составленной в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2010 года № 208-ФЗ «О консолидированной финансовой отчетности».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 3 декабря 2012 года № 2923-У «О раскрытии и представлении головными кредитными организациями банковских групп консолидированной финансовой отчетности»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 25 октября 2013 года № 3086-У3086-Уустанавливает методику определения величины активов и доходов кредитных организаций - участников банковского холдинга и банковского холдинга для отнесения объединения юридических лиц, включающего хотя бы одну кредитную организацию, к банковскому холдингу.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 25 октября 2013 года № 3086-У «О методике определения величины активов и доходов кредитных организаций - участников банковского холдинга и банковского холдинга»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 25 октября 2013 года № 3087-У3087-У – устанавливает порядок и сроки раскрытия головными организациями (управляющими компаниями) банковских холдингов консолидированной финансовой отчетности банковских холдингов и представления ее в Банк России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 25 октября 2013 года № 3087-У «О раскрытии и представлении банковскими холдингами консолидированной финансовой отчетности»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ № 48-Т от 25.03.2013

96-Т - неофициальный перевод документа Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы агрегирования рисков и представления отчетности по рискам»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 27 мая 2014 г. № 96-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы агрегирования рисков и представления отчетности по рискам»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 27.02.2014 № 3194-У3194-У –  банк раскрывает информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами с разбивкой по срокам привлечения вкладов отдельно по российским рублям, долларам США и евро на своем официальном сайте либо, в случае отсутствия сайта, - на ленте новостей одного из российских информационных агентств. Информация о процентных ставках по вкладам размещается ежемесячно не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем. В качестве процентных ставок указываются максимальные ставки, рассчитанные по  формуле полной стоимости вклада (ПСВ), приводимой в данном Указании Банка России. ПСВ следует указывать в процентах годовых с тремя знаками после запятой.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 27.02.2014 № 3194-У «О порядке раскрытия кредитными организациями информации о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 30.05.2014 № 421-П421-П – устанавливает порядок расчета показателя краткосрочной ликвидности по Базелю III. Показатель краткосрочной ликвидности (ПКЛ) рассчитывается банком в случае, если размер активов составляет 50 и более миллиардов рублей и (или) размер средств, привлеченных от физических лиц на основании договоров банковского вклада и договоров банковского счета, составляет 10 и более миллиардов рублей. ПКЛ оценивает ликвидность банка, под которой понимается способность банка обеспечить своевременное, полное выполнение своих денежных и иных обязательств и возможность продолжить свою деятельность в условиях нестабильности, обусловленной внешними или внутренними по отношению к банку факторами, в течение ближайших 30 календарных дней с даты расчета ПКЛ. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 30.05.2014 № 421-П «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)»

Официальные реквизиты документа:

Ответы на часто задаваемые вопросы по применению положения Банка России от 30.05.2014 № 421-П «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 02.03.2015 № 3580-У3580-У – устанавливает порядок представления кредитными организациями, не являющимися головными кредитными организациями банковской группы и участниками банковской группы, финансовой отчетности, составленной в соответствии с Федеральным законом № 208-ФЗ «О консолидированной финансовой отчетности».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 02.03.2015 № 3580-У «О представлении кредитными организациями финансовой отчетности»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 191-П от 30.07.2002208-ФЗ – устанавливает общие требования к составлению, представлению и публикации консолидированной финансовой отчетности, под которой понимается систематизированная информация, отражающая финансовое положение, финансовые результаты деятельности и изменения финансового положения организации, которая вместе с другими организациями и (или) иностранными организациями в соответствии с МСФО определяется как группа.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон от 27.07.2010 № 208-ФЗ «О консолидированной финансовой отчетности»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 11.03.2015 № 462-П

462-П – устанавливает порядок составления отчетности, необходимой для осуществления надзора за кредитными организациями на консолидированной основе, а также иной информации о деятельности банковских групп.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 11.03.2015 № 462-П «О порядке составления отчетности, необходимой для осуществления надзора за кредитными организациями на консолидированной основе, а также иной информации о деятельности банковских групп»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 19.05.2015 № 3639-У3639-У – устанавливает порядок раскрытия кредитной организацией на своем официальном сайте в сети Интернет информации о квалификации и опыте работы членов совета директоров и топ-менеджеров банка.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 19.05.2015 № 3639-У «О порядке раскрытия кредитной организацией информации о квалификации и опыте работы членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, лиц, занимающих должности единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера кредитной организации, а также руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации, на официальном сайте кредитной организации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У3624-У – кредитная организация, а также головная кредитная организация банковской группы должна создать систему управления рисками и капиталом путем реализации внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК), требования к которым установлены данным Указанием Банка России. Кредитные организации, размер активов которых составляет 500 млрд рублей и более должны привести процедуры управления рисками и капиталом в соответствие с требованиями Указания 3624-У на индивидуальном уровне в срок до 31 декабря 2015 года, а на уровне банковской группы –  в срок до 31 декабря 2016 года. Кредитным организациям, размер активов которых составляет менее 500 млрд рублей, следует привести процедуры управления рисками и капиталом на индивидуальном уровне в срок до 31 декабря 2016 года, на уровне банковской группы  – в срок до 31 декабря 2017 года.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 09.09.2015 № 3780-У3780-У – устанавливает порядок уведомления Банка России об образовании банковского холдинга, о создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях. Содержит формы соответствующих уведомлений.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 09.09.2015 № 3780-У «О порядке уведомления Банка России об образовании банковского холдинга, о создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 09.09.2015 № 3783-У 3783-У – устанавливает порядок представления головной организацией банковского холдинга (управляющей компанией банковского холдинга) в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 09.09.2015 № 3783-У «О порядке представления головной организацией банковского холдинга в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России № 3752-У от 06.08.2015 3752-У – устанавливает порядок получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков, используемых для определения величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов (ПВР) в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, установленных Инструкцией Банка России № 139-И, а также устанавливает порядок оценки качества банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, используемых для определения величины кредитного риска на основе ПВР.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 3752-У от 06.08.2015 «О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 06.08.2015 № 483-П483-П – регламентирует порядок расчета величины кредитного риска с использованием подхода на основе внутренних рейтингов (ПВР). Подход к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов является альтернативой стандартизированному подходу к оценке кредитного риска, установленному Инструкцией № 139-И «Об обязательных нормативах». Положение предусматривает два подхода к расчету кредитного риска на основе ПВР: 1) базовый (БПВР), согласно которому банк самостоятельно оценивает только один компонент кредитного риска - вероятность дефолта и 2)продвинутый (ППВР), в соответствии с которым помимо вероятности дефолта банк самостоятельно оценивает уровень потерь при дефолте, величину кредитного требования, подверженную риску дефолта, а также самостоятельно рассчитывает срок до погашения кредитного требования. Расчет нормативов достаточности капитала банка с использованием величины кредитного риска, рассчитанной на основе ПВР, возможен при соблюдении установленных требований, после получения соответствующего разрешения Банка России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 06.08.2015 № 483-П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 03.12.2015 № 510-П510-П – устанавливает порядок расчета системно значимыми кредитными организациями, признанными таковыми в соответствии с Указанием № 3737-У, в том числе являющимися головными кредитными организациями банковской группы, норматива краткосрочной ликвидности (НКЛ) и его минимально допустимое числовое значение.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 03.12.2015 № 510-П «О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности («Базель III») системно значимыми кредитными организациями»

Официальные реквизиты документа:

Приказ ЦБ РФ от 30.11.2015 № ОД-3381 «О предоставлении кредитов Банка России в рамках договоров об открытии безотзывной кредитной линии»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 03.12.2015 № 511-П3883-У – устанавливает порядок проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы. Оценка качества системы управления рисками и капиталом кредитной организации (банковской группы) осуществляется Банком России посредством оценки качества внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 07.12.2015 № 3883-У «О порядке проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 03.12.2015 № 3876-У3876-У – устанавливает формы, порядок и сроки раскрытия головными кредитными организациями банковских групп информации о рисках на консолидированной основе.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 03.12.2015 № 3876-У «О формах, порядке и сроках раскрытия головными кредитными организациями банковских групп информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо Банка России от 21.12.2006 № 165-Т

165-Т –  Банк России рекомендует кредитным организациям размещать в сети Интернет данные форм отчетности 101 и 102. Банк России при получении от кредитной организации письма, содержащего согласие на раскрытие информации согласно приложению к Письму 165-Т, размещает ее на своем официальном сайте.     

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России от 21.12.2006 № 165-Т «О раскрытии информации кредитными организациями»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

 Ссылки по теме: Банковский тест «Резервы на возможные потери по ссудам (РВПС)»
Банковский тест «Категории качества ссуд»

Инструкция ЦБ РФ 135-И135-И – большой и сложный нормативный акт, касающийся вопросов государственной регистрации банков и выдачи им лицензий. Этот документ хорошо знаком юридической службе банка и руководству банка. Описывает все виды банковских лицензий, общие требования к учредителям банка, к перечню подаваемых в ЦБ РФ документов для получения лицензий, к открытию и закрытию банками филиалов, дополнительных офисов банка, операционных касс вне кассового узла, к реорганизации банка.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ № 135-И от 02.04.2010 «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 15.09.2011 № 2699-У «О замене Банком России кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в связи с изменением наименований отдельных банковских операций в соответствии с федеральным законом от 27 июня 2011 года № 162-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием федерального закона «О национальной платежной системе»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Инструкция ЦБ РФ 59 от 31.03.199702-139 (Инструкция № 59) – надзорный орган применяет к кредитным организациям меры воздействия двух типов: предупредительные и принудительные. Конкретный состав применяемых мер воздействия может включать как меры воздействия только одного типа, так и сочетать меры воздействия разных типов. Инструкция содержит размеры штрафов, применяемых к кредитным организациям за нарушение пруденциальных норм деятельности.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ № 59 от 31.03.1997 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» (введена Приказом ЦБ РФ № 02-139)

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Инструкция ЦБ РФ от 05.12.2013 № 147-И147-И –  нормативный акт ЦБ РФ о проверках кредитных организаций и их филиалов Банком России для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора. Устанавливает права и обязанности представителей Банка России при проведении проверки, обязанности банка, правила оформления акта по результатам проверки, сроки ознакомления с актом, порядок оформления возражений по акту проверки, а также особенности проведения проверок зарубежных дочерних кредитных организаций, филиалов и представительств уполномоченных банков. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 05.12.2013 № 147-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального Банка Российской Федерации (Банка России)»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Инструкция ЦБ РФ от 25.10.2013 № 146-И

146-И – в определенных случаях юридическим и физическим лицам необходимо получить предварительное или последующее согласие Банка России на приобретение и (или) получение в доверительное управление акций (долей) кредитной организации. Инструкция содержит порядок подачи и рассмотрения таких ходатайств в ЦБ РФ, порядок получения предварительного или последующего согласия Банка России на установление юридическим или физическим лицом (группой лиц) прямого или косвенного (через третьих лиц) контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, владеющих более чем 10% акций (долей), порядок устранения нарушений, допущенных при приобретении акций (долей) кредитной организации или установлении контроля в отношении её акционеров (участников), а также основания для отказа в выдаче согласий.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 25.10.2013 № 146-И «О порядке получения согласия Банка России на приобретение акций (долей) кредитной организации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 290-П от 04.07.2006290-П – положение устанавливает порядок выдачи Банком России разрешений кредитным организациям на учреждение дочерних организаций на территории иностранных государств и приобретение статуса основного общества в отношении действующих юридических лиц - нерезидентов.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 290-П от 04.07.2006 «О порядке выдачи Банком России кредитным организациям разрешений, предоставляющих возможность иметь на территории иностранного государства дочерние организации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 275-П от 11.08.2005275-П – положение устанавливает порядок выдачи Банком России лицензии на осуществление банковских операций кредитной организации, производство по делу о банкротстве которой прекращено в связи с погашением ее обязательств учредителями (участниками) или третьими лицами.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 275-П от 11.08.2005 «О порядке выдачи Банком России лицензии на осуществление банковских операций кредитной организации, производство по делу о банкротстве которой прекращено в связи с погашением ее обязательств учредителями (участниками) или третьим лицом (третьими лицами)»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Инструкция Банка России 126-И от 11.11.2005126-И – инструкция разработана в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и устанавливает порядок регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция Банка России от 11.11.2005 № 126-И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 279-П от 09.11.2005279-П – устанавливает порядок назначения, организации, осуществления и прекращения деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией, а также форму реестра требований кредиторов.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 279-П от 09.11.2005 «О временной администрации по управлению кредитной организацией»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 271-П от 09.06.2005271-П – определяет организацию работы ТУ Банка России по рассмотрению документов (в том числе сроки рассмотрения), представляемых для принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче лицензий на осуществление банковских операций, для получения разрешения Банка России на создание филиала за границей, разрешения Банка России, предоставляющего возможность иметь на территории иностранного государства дочерние организации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 09 июня 2005 года № 271-П «О рассмотрении документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче лицензий на осуществление банковских операций»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 301-П от 16.01.2007301-П – нормативный акт Банка России, определяющий порядок составления и представления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 301-П от 16.01.2007 «О порядке составления и представления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации и их согласования территориальным учреждением Банка России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 29.08.2012 № 386-П

386-П – определяет особенности лицензирования деятельности кредитных организаций при реорганизации в форме слияния и присоединения и устанавливает перечень сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации в форме слияния, и государственной регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации в связи с реорганизацией в форме присоединения, а также порядок их представления и рассмотрения в Банке России. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 29.08.2012 № 386-П «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России 2005-У от 30.04.20082005-У – указание ЦБ РФ устанавливает порядок оценки экономического положения банков путем отнесения банка к одной из 5 классификационных групп по результатам оценки капитала, активов, доходности, ликвидности, процентного риска, риска концентрации, обязательных нормативов, качества управления и прозрачности структуры собственности банка. Указание применяется в целях реализации норм Инструкции ЦБ РФ № 135-И и Указания ЦБ РФ № 2936-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 30.04.2008 № 2005-У «Об оценке экономического положения банков»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 437 от 23.04.199702-195 (Положение № 437) – определяет особенности регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями, т.е. кредитных организаций, уставный капитал которых сформирован с участием средств нерезидентов независимо от их доли в уставном капитале.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 437 от 23.04.1997 «Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями» (введено Приказом Банка России от 23.04.1997 № 02-195)

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России 1176-У от 05.07.20021176-У – определяет требования к содержанию бизнес-плана кредитной организации и его представлению в Банк России в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и Инструкцией № 135-И.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 05.07.2002 № 1176-У «О бизнес-планах кредитных организаций»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Официальное разъяснение Банка России 2-ОР от 15.08.20002-ОР – разъяснение ЦБ РФ о том, что для кредитных организаций, зарегистрированных Банком России до вступления в силу Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (05.02.96), подтверждением факта государственной регистрации служат их уставы, зарегистрированные Банком России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Официальное разъяснение Банка России № 2-ОР от 15.08.2000 «О документах, являющихся подтверждением факта государственной регистрации кредитных организаций, созданных до вступления в силу Федерального закона «О банках и банковской деятельности»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ 56-Т от 06.04.2005 56-Т – методические рекомендации территориальным учреждениям Банка России по проверке банков касательно оценки выполнения ими требований законодательства в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 06.04.2005 № 56-Т «О Методических рекомендациях по проведению проверок соблюдения кредитными организациями требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо Банка России 103-Т от 19.08.2004103-Т – проверки банков по закону 115-ФЗ организуются и проводятся в порядке, установленном нормативными актами Банка России с учетом разъяснений, изложенных в этом указании оперативного характера.

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России от 19.08.2004 № 103-Т «Об осуществлении Банком России контроля за исполнением кредитными организациями (их филиалами) Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 01.04.2014 № 3222-У3222-У – Банк России  устанавливает порядок принятия Банком России решения о получении небанковской кредитной организацией статуса банка.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 01.04.2014 № 3222-У «О порядке принятия Банком России решения о получении небанковской кредитной организацией статуса банка»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России 1186-У от 14.08.20021186-У – для определения правомерности участия в уставном капитале кредитной организации органов государственной власти от имени Российской Федерации и оплаты акций (долей) кредитной организации за счет средств бюджета учредители создаваемой кредитной организации или действующая кредитная организация представляют в Банк России документы, установленные данным Указанием.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 1186-У от 14.08.2002 «Об оплате уставного капитала кредитных организаций за счет средств бюджетов всех уровней, государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного самоуправления»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России 1656-У  от 06.02.20061656-У – устанавливает порядок действий при выявлении фактов формирования источников собственных средств с использованием инвесторами ненадлежащих активов и порядок предъявления  кредитной организации требования осуществить корректировку величины капитала.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 1656-У  от 06.02.2006 «О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 265-П от 14.12.2004265-П – положение Банка России, которое определяет порядок аккредитации арбитражных управляющих при Банке России в качестве конкурсных управляющих, включая процедуру рассмотрения заявлений арбитражных управляющих, являющихся членами саморегулируемой организации арбитражных управляющих, а также заявлений арбитражных управляющих, аккредитованных при Банке России, по результатам рассмотрения которых принимается решение: об аккредитации, продлении срока действия, аннулировании аккредитации, переоформлении, выдаче дубликата свидетельств об аккредитации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 265-П от 14.12.2004 «Об аккредитации арбитражных управляющих при Банке России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание от 13 января 2005 г. 1542-У1542-У – распространяется на проверки банков-участников системы страхования вкладов (ССВ) уполномоченными представителями Банка России с участием в проверке служащих Агентства в части вопросов, касающихся обязательств банка перед вкладчиками, уплаты банком страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов, размещения банком информации о ССВ в доступных для вкладчиков помещениях банка, способности банка подготовить реестр обязательств перед вкладчиками.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание от 13 января 2005 г. № 1542-У «Об особенностях проведения проверок банков с участием служащих Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 46-П

46-Пфактически утратило силу в связи с изданием Положения № 538-П, но формально продолжает действовать. Это Положение Центрального банка о своих внутренних структурных подразделениях, расположенных по России (Территориальных учреждениях, ТУ). О структуре ЦБ РФ рассказывается в нашей статье «Структура Банка России и его территориальные учреждения». 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 29.07.1998 № 46-П «О территориальных учреждениях Банка России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 11.04.2016 № 538-П

538-П – Положение определяет правовой статус ТУ Банка России. Согласно Положению территориальными учреждениями являются главные управления и отделения ЦБ РФ, а также отделения (в том числе национальные банки) в составе главных управлений ЦБ РФ. Исключение составляют отделения ГУ ЦБ РФ по ЦФО, расположенные в Москве, которые не являются территориальными учреждениями.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 11.04.2016 № 538-П «О территориальных учреждениях Банка России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Инструкция ЦБ РФ от 25 февраля 2014 г. № 149-И

149-И – инструкция устанавливает порядок организации инспекционной деятельности Банка России и распространяется на деятельность структурных подразделений центрального аппарата Банка России, территориальных учреждений Банка России и служащих Банка России, непосредственно осуществляющих инспекционную деятельность. Инструкция интересна банковским специалистам с точки зрения понимания процедур планирования и организации взаимосвязей между подразделениями Банка России в ходе проверок.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 25 февраля 2014 г. № 149-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 07.09.2007 № 310-П

310-П – с целью совершенствования банковского надзора ЦБ РФ из числа сотрудников ТУ Банка России назначает кураторов в кредитные организации. Положение № 310-П описывает задачи, полномочия, права, обязанности и ответственность кураторов.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 07.09.2007 № 310-П «О кураторах кредитных организаций»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 15.04.2013 № 69-Т

69-Т – с целью предотвращения ухудшения финансового положения кредитных организаций, особенно банков – участников ССВ, ЦБ РФ рекомендует своим ТУ в случае выявления хотя бы одного из изложенных в данном Письме обстоятельств требовать с кредитных организаций предоставления форм отчетности 101, 134 и 135 на ежедневной основе, запрашивать пояснения, требовать формирования реестра обязательств перед вкладчиками,  а в случае непредставления запрашиваемых данных или выявления недостоверности в отчетности вводить запрет на привлечение вкладов от физлиц и, при наличии оснований, направлять ходатайство об отзыве лицензии.

К негативным обстоятельствам отнесено: появление сомнительных собственников, активный рост операций по купле/продаже веселей, исполнение нормативов за счет роста доходов от носящих нерыночный характер сделок, значительные остатки денежных средств в кассе, резкое увеличение вкладов физлиц и т.п.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 15.04.2013 № 69-Т «О неотложных мерах оперативного надзорного реагирования»

Официальные реквизиты документа:

Алгоритм расчета индикаторов в соответствии с Приложением 1 к Письму Банка России № 69-Т Банка России «О неотложных мерах оперативного надзорного реагирования»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 04.09.2013 № 172-Т172-Т – документ о взаимодействии Департамента финансового мониторинга и валютного контроля ЦБ РФ с ТУ Банка России по пресечению проведения кредитными организациям сомнительных операций. Содержит критерии определения признаков высокой вовлеченности кредитной организации в проведение сомнительных безналичных или наличных операций, а также определение «сомнительной операции» и перечень мер, которые могут быть применены к банкам и НКО в случае нарушения требований законов и предписаний Банка России. Меры, изложенные в Письме 172-Т, опираются в первую очередь на нормы статьи 74 закона № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 04.09.2013 № 172-Т «О приоритетных мерах при осуществлении банковского надзора»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 06.09.2013 № 3057-У3057-У – Банк России вправе назначить уполномоченных представителей в кредитную организацию в случаях, определенных статьей 76 закона № 86-ФЗ, в частности, если размер активов кредитной организации составляет 50 и более миллиардов рублей и (или) размер средств, привлеченных от физических лиц на основании договоров банковского вклада и договоров банковского счета, составляет 10 и более миллиардов рублей. Указание 3057-У определяет порядок назначения уполномоченных представителей Банка России в кредитные организации в этом случае..

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 06.09.2013 № 3057-У «О порядке назначения уполномоченных представителей Банка России в случае, предусмотренном пунктом 7 части первой статьи 76 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», осуществления ими деятельности и прекращения осуществления ими своей деятельности»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 09.02.2009 № 2181-У2181-У – в период осуществления деятельности уполномоченного представителя Банка России руководитель кредитной организации или его заместители (члены коллегиального исполнительного органа) обязаны представлять уполномоченному представителю Банка России, назначенному в соответствии с Указанием Банка России № 3057-У по его запросу информацию и документы о ряде планируемых к осуществлению и совершенных видах сделок (операций). Информация предоставляется по формам, приводящимся в Приложениях к Указанию № 2181-У, а также с использованием стандартных форм отчетности.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 09.02.2009 № 2181-У «О порядке представления кредитными организациями информации и документов уполномоченным представителям Банка России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 09.02.2009 № 2182-У2182-У – устанавливает порядок назначения уполномоченных представителей Банка России в случаях, предусмотренных пунктами 1 - 6 части первой статьи 76 Закона № 86-ФЗ, осуществления ими деятельности и прекращения осуществления ими своей деятельности.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 09.02.2009 № 2182-У «О порядке назначения уполномоченных представителей Банка России в случаях, предусмотренных пунктами 1 - 6 части первой статьи 76 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», осуществления ими деятельности и прекращения осуществления ими своей деятельности»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 25.10.2013 № 408-П408-П – устанавливается состав документов и порядок оценки деловой репутации единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, главного бухгалтера филиала, включая временно исполняющих должностные обязанности указанных лиц, для которых предусматривается право распоряжения денежными средствами на открытых в Банке России счетах кредитной организации, а также приобретателей (владельцев) более 10% акций (долей) кредитной организации и лиц, устанавливающих контроль в отношении участников кредитной организации. Положение определяет порядок действий Банка России в случае установления фактов несоответствия руководителей кредитной организации и членов совета директоров установленным требованиям. Определяется порядок ведения информационной базы данных о членах совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, работниках кредитных организаций и об иных лицах, деятельность которых способствовала нанесению ущерба финансовому положению кредитной организации или нарушениям законодательства РФ и нормативных актов Банка России. В Приложении приводится Анкета кандидата на должность руководителя, аналог которой ранее приводился в Инструкции № 135-И, а также другие анкеты и уведомления. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 25.10.2013 № 408-П «О порядке оценки соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации лиц, указанных в статье 11.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и статье 60 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», и порядке ведения базы данных, предусмотренной статьей 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Письмо ЦБ РФ от 29 мая 2014 г. № 98-Т «О порядке применения положения Банка России от 25 октября 2013 года № 408-П»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 24.03.2003 № 1260-У1260-У – определяет порядок приведения кредитными организациями размера уставного капитала в соответствие с величиной собственных средств (капитала). Процедуры, установленные Указанием № 1260-У, применяются в отношении кредитных организаций, величина капитала которых становится ниже размера уставного капитала, определенного её учредительными документами, за исключением случаев, когда со дня выдачи кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций прошло не более двух лет или когда имеются основания для отзыва банковской лицензии.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 24.03.2003 № 1260-У «О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 17.09.2009 № 2293-У2293-У – определяет порядок отзыва Банком России у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в случае установления фактов существенной недостоверности отчетных данных и определяет, в каких случаях эти факты считаются установленными.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 17.09.2009 № 2293-У «О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 18.02.2014 № 415-П415-П – не каждое юридическое лицо может стать учредителем или совладельцем банка. Положение устанавливает порядок и критерии оценки финансового положения юридических лиц, совершающих или совершивших сделку, направленную на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, а также лиц, осуществляющих контроль в отношении акционеров (участников) кредитной организации. Этот документ интересен во многих отношениях, в том числе как содержащий методику оценки финансового положения юридических лиц на базе расчета девяти коэффициентов: коэффициента автономии собственных средств (К1); коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами (К2); коэффициента текущей ликвидности (К3); степени платежеспособности (К4); оборачиваемости оборотных средств (К5); оборачиваемости дебиторской задолженности (К6); рентабельности продаж по прибыли от реализации (К7); рентабельности собственного капитала (К8) и рентабельности активов (К9).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 18.02.2014 № 415-П «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации и юридических лиц, совершающих сделки, направленные на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 23 июня 2015 г. № 012-33-6/5304 «О применении главы 10 Положения Банка России № 415-П»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 18.02.2014 № 415-П416-П – документ, аналогичный Положению № 415-П, но касается оценки финансового положения физических лиц с точки зрения возможности их участия в уставном капитале кредитной организации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 18.02.2014 № 416-П «О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации и физических лиц, совершающих сделки, направленные на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 31.03.2014 № 3219-У3219-У – устанавливает порядок принятия Банком России решения о государственной регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации, и о выдаче лицензии на осуществление банковских операций в связи с изменением статуса кредитной организации с банка на небанковскую кредитную организацию либо в связи с изменением вида небанковской кредитной организации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 31.03.2014 № 3219-У «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации, и выдаче лицензии на осуществление банковских операций в связи с изменением статуса кредитной организации с банка на небанковскую кредитную организацию либо в связи с изменением вида небанковской кредитной организации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 25.10.2013 № 3089-У3089-У – устанавливает порядок осуществления Банком России надзора за деятельностью банковских групп. Надзор за деятельностью банковской группы осуществляется Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России или территориальным учреждением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью кредитной организации, являющейся головной кредитной организацией банковской группы.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 25.10.2013 № 3089-У «О порядке осуществления надзора за банковскими группами»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 06.03.2013 № 37-Т37-Т – ЦБ РФ дает своим территориальным учреждениям рекомендации по контролю за достоверностью отражения кредитными организациями активов по справедливой стоимости.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 06.03.2013 № 37-Т «О мерах по контролю за достоверностью отражения кредитными организациями активов по справедливой стоимости»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 15.11.2013 № 3111-У3111-У – устанавливается порядок направления Банком России акционеру (участнику) кредитной организации предусмотренных частями шестой и девятой статьи 74 Федерального закона № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» предписания Банка России об устранении нарушения и (или) предписания об осуществлении мер, устраняющих нарушение кредитной организацией обязательных нормативов, связанное с совершением акционером (участником) сделки с кредитной организацией, которая повлекла нарушение кредитной организацией обязательных нормативов, и акта Банка России об отмене предписания Банка России об устранении нарушения и (или) акта Банка России об отмене предписания об осуществлении мер.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 15.11.2013 № 3111-У «О порядке направления Банком России акционеру (участнику) кредитной организации предписания и акта об отмене предписания»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 30.11.2014 № 3462-У3462-У – устанавливает состав и форматы представления учетно-операционной и иной информации кредитной организации (ее филиала) в электронном виде в ходе проведения проверок кредитных организаций по запросам уполномоченных представителей и служащих Банка России. Указание 3462-У описывает состав и формат файлов.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 30.11.2014 № 3462-У «О составе и форматах представления учетно-операционной и иной информации кредитной организации (ее филиала) в электронном виде»

Официальные реквизиты документа:

Ответы на вопросы кредитных организаций, обусловленные применением Указания Банка России от 30.11.2014 № 3462-У «О составе и форматах представления учетно-операционной и иной информации кредитной организации (ее филиала) в электронном виде»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 2 декабря 2014 г. № 3466-У3466-У – порядок определения оснований для отзыва у банка лицензии, а также требования к сведениям и документам, подтверждающим факт недостижения банком размера собственных средств (капитала) до уровня 300 млн рублей на 01 января 2015 года.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 2 декабря 2014 г. № 3466-У «О порядке определения наличия оснований, предусмотренных пунктами 5 и 6 части второй статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», для отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 30.11.2014 № 3463-У3463-У – в целях банковского регулирования и банковского надзора определяет особенности организации и проведения проверок кредитных организаций  аудиторскими организациями по поручению Совета директоров Банка России. Проверки кредитных организаций, осуществляемые аудиторскими организациями по поручению Совета директоров Банка России, не выполняют задач аудиторских проверок.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 30.11.2014 № 3463-У «Об особенностях организации и проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) аудиторскими организациями по поручению Совета директоров Банка России»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 05.07.2015 № 3711-У

3711-У – устанавливает порядок принятия Банком России решения об уменьшении размера уставного капитала банка до величины собственных средств (капитала) банка или до одного рубля. Решение об уменьшении размера уставного капитала коммерческого банка принимается Комитетом банковского надзора Банка России и оформляется приказом Банка России. В решении и в Приказе указывается величина, до которой необходимо уменьшить уставный капитал банка.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 05.07.2015 № 3711-У «О порядке принятия Банком России решения об уменьшении размера уставного капитала банка до величины собственных средств (капитала) или до одного рубля»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 22.04.2015 № 467-П467-П – устанавливает порядок аккредитации Банком России представительства иностранной кредитной организации, а также порядок аккредитации иностранных граждан, которые будут осуществлять трудовую деятельность в представительстве иностранной кредитной организации, и осуществления контроля за деятельностью представительства. Установлен перечень документов, которые иностранная кредитная организация направляет в Банк России. По результатам рассмотрения представленных документов Банк России принимает решение об аккредитации представительства и о выдаче представительству свидетельства на срок не более трех лет. Документом установлены случаи прекращения действия аккредитации представительства. Приложения к Положению № 467-П содержат, среди прочего, форму анкеты руководителя (заместителя руководителя) представительства иностранной кредитной организации в Российской Федерации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 22.04.2015 № 467-П «О порядке аккредитации Банком России представительства иностранной кредитной организации, аккредитации иностранных граждан, которые будут осуществлять трудовую деятельность в представительстве иностранной кредитной организации, и осуществления контроля за деятельностью представительства иностранной кредитной организации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 22.07.2015 № 3737-У3737-У – устанавливает методику определения системно значимых кредитных организаций, в том числе количественные показатели, критерии определения системно значимых кредитных организаций и порядок определения Банком России кредитных организаций в качестве системно значимых. Указание также приводит критерии международно активных кредитных организаций.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 22.07.2015 № 3737-У «О методике определения системно значимых кредитных организаций»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 242-П от 16.12.2003242-П – документ о внутреннем контроле в банке, для чего нужна система внутреннего контроля в банке, как её организовать.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 242-П от 16.12.2003 «Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Федеральный закон 115-ФЗ от 07.08.2001115-ФЗ – федеральный закон, направленный на создание механизма противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. К имеющимся у банков несвойственным функциям, этот закон прибавил еще одну – функцию обязательного контроля за сомнительными операциями с обязанностью представлять информацию о них в Росфинмониторинг. С момента принятия закона в 2001 году в работе банков изменилось очень многое: появились полноценные внутренние службы, занимающиеся только вопросами противодействия легализации, написаны объемные внутренние документы банка по вопросам противодействия легализации, разработаны анкеты для клиентов, для выгодоприобретателей, внедрены специальные программные комплексы и каналы связи.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Официальные реквизиты документа:

Информация Росфинмониторинга от 04 марта 2016 года «О применении кредитными организациями мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и приостановлению операций»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 321-П от 29.08.2008321-П – документ о том как, когда, куда и в какой форме банк должен отправлять сообщения о подозрительных операциях по 115-ФЗ. В Приложении 8 к 321-П приводится перечень видов операций, сведения о которых представляются в уполномоченный орган, с кодами вида операции.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 321-П от 29.08.2008 «Положение о порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 375-П от 02.03.2012375-П– в документе регламентирован перечень обязательных мер и разделов, которые должны быть включены в правила внутреннего контроля кредитной организации. В Приложении к 375-П приводятся признаки, указывающие на необычный характер сделки, и даются коды видов признаков.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 375-П от 02.03.2012 «Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России 1485-У от 09.08.20041485-У – в кредитной организации должна быть разработана программа подготовки и обучения кадров по ПОД/ФТ с учетом требований этого Указания и иных нормативных актов в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), а также особенностей ее деятельности, особенностей деятельности ее клиентов и степени риска совершения клиентами операций в целях отмывания доходов, полученных преступным путем

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 1485-У от 09.08.2004 «О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России 1519-У от 26.11.20041519-У – содержит технические требования к передаче информации об отказе в заключении договора банковского вклада в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 1519-У от 26.11.2004 «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом и от проведения операции с денежными средствами или иным имуществом»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 23.08.2013 № 3041-У3041-У – Банк России устанавливает порядок представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа по основаниям, указанным в статье 7 Федерального закона № 115-ФЗ, от заключения договоров банковского счета (вклада) с клиентом и от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, а также о случаях расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации по основанию, указанному в статье 7 закона № 115-ФЗ.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 23.08.2013 № 3041-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) с клиентом, отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции и о случаях расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России 1486-У от 09.08.20041486-У – на основании Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Банк России устанавливает квалификационные требования к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Указанными лицами являются ответственный сотрудник по противодействию легализации, а также сотрудники структурного подразделения по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в случае формирования такого структурного подразделения под руководством ответственного сотрудника.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 1486-У от 09.08.2004 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления в кредитных организациях»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 02.09.2013 № 407-П407-П – устанавливает требования к форматам представления кредитной организацией в Росфинмониторинг по его запросу информации об операциях клиентов кредитной организации, о бенефициарных владельцах клиентов и информации о движении средств по счетам (вкладам) клиентов в электронном виде.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 02.09.2013 № 407-П «О представлении кредитными организациями по запросам Федеральной службы по финансовому мониторингу информации об операциях клиентов, о бенефициарных владельцах клиентов и информации о движении средств по счетам (вкладам) клиентов в электронном виде»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

О Федеральной службе по финансовому мониторингу808 – Указ Президента, которым утверждено Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу (Росфинмониторинге). Росфинмониторинг осуществляет функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, по выработке по выработке мер противодействия этим угрозам.  Положением определяются полномочия, права и организация деятельности Росфинмониторинга. К полномочиям Росфинмониторинга отнесено, в числе прочего, получение информации о движении средств по счетам и вкладам клиентов кредитных организаций. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение «О Федеральной службе по финансовому мониторингу» (утв. Указом Президента РФ № 808 от 13.06.2012 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу»)

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 13 июля 2005 г. 99-Т99-Т – кредитные организации разрабатывают правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма с учетом этих Рекомендаций Банка России. 

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 13 июля 2005 г. № 99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 30 июня 2005 г. № 92-Т

92-Т - одной из целей внутреннего контроля в кредитной организации является обеспечение эффективного управления банковскими рисками. Письмом № 92-Т Банк России доводит до сведения кредитных организаций рекомендации по управлению правовым риском и риском потери деловой репутации. Рекомендации ЦБ РФ также содержат описание принципов «знай своего клиента» и «знай своего служащего» в целях недопущения риска потери деловой репутации. Письмо № 92-Т применяется в части, не противоречащей нормативным актам Банка России, в частности, 3624-У и 242-П.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 30 июня 2005 г. № 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 4 марта 2014 г. № 3207-У

3207-У – устанавливает перечень должностных лиц Банка России, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях в случаях выявления правонарушений, предусмотренных отдельными статьями КоАП.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 4 марта 2014 г. № 3207-У «О перечне должностных лиц Банка России, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 19.09.2013 № 3063-У3063-У – информация о принятых мерах по замораживанию денежных средств или иного имущества организации и физического лица, включенного в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо организации и физического лица, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности, направляется кредитной организацией (филиалом) в уполномоченный орган незамедлительно в день применения мер по замораживанию. Передача информации осуществляется в виде отчета в форме электронного сообщения (ОЭС). Указание содержит правила формирования ОЭС и структуру DBF-файла передачи ОЭС.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 19.09.2013 № 3063-У «О порядке информирования кредитными организациями уполномоченного органа о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организаций и физических лиц и о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Приказ ФСФР № 12-32/пз-н12-32/пз-н – определяет порядок организации и осуществления профессиональным участником рынка ценных бумаг контроля за соответствием деятельности требованиям законодательства и иных нормативных актов о рынке ценных бумаг.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ ФСФР № 12-32/пз-н «Об утверждении положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 1 апреля 2014 г. № 3223-У3223-У – устанавливает требования к лицам, осуществляющим функции руководителей службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации, и к лицам, назначаемым на данные должности.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 1 апреля 2014 г. № 3223-У «О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 04.12.2014 № 443-П443-П – устанавливает порядок уведомления кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями уполномоченного органа о каждом открытии, закрытии, изменении реквизитов счетов, покрытых (депонированных) аккредитивов, заключении, расторжении договоров банковского счета, договоров банковского вклада (депозита) и внесении в них изменений, о приобретении и об отчуждении ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ, и обществами, находящимися под их прямым или косвенным контролем. Также устанавливает порядок уведомления кредитными организациями, уполномоченными в соответствии с Федеральным законом «О государственном оборонном заказе» на осуществление банковского сопровождения государственных контрактов по государственному оборонному заказу и всех заключенных в целях его исполнения контрактов, уполномоченного органа об открытии, о закрытии, об изменении реквизитов отдельных счетов, открытых для осуществления расчетов по государственному оборонному заказу.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 04.12.2014 № 443-П «О порядке уведомления кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями уполномоченного органа об открытии, о закрытии, об изменении реквизитов счетов, покрытых (депонированных) аккредитивов, о заключении, расторжении договоров банковского счета, договоров банковского вклада (депозита) и внесении в них изменений, о приобретении и об отчуждении ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и обществами, находящимися под их прямым или косвенным контролем, а также кредитными организациями об открытии, о закрытии, об изменении реквизитов отдельных счетов, открытых для осуществления расчетов по государственному оборонному заказу»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 15.10.2015 № 499-П499-П – в соответствии с законом № 115-ФЗ устанавливает требования к идентификации (в том числе упрощенной идентификации) кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях ПОД/ФТ. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 15.10.2015 № 499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 31 декабря 2014 г. № 236-Т236-Т – Письмо ЦБ РФ о транзитных операциях клиентов, которые могут проводиться с сомнительными целями. Банкам рекомендуется обращать особенное внимание на описанные в Письме операции и направлять о них информацию в уполномоченный орган.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 31 декабря 2014 г. № 236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Информационное письмо Банка России от 07.04.2016 № ИН-01-41/21ИН-01-41/21 – Банк России предлагает своим территориальным учреждениям при проведении оценки кредитных организаций применять указанные в этом Письме критерии определения признаков высокой вовлеченности кредитной организации в проведение сомнительных безналичных и (или) наличных операций.

Официальные реквизиты документа:

Информационное письмо Банка России от 07.04.2016 № ИН-01-41/21 «О критериях определения признаков высокой вовлеченности кредитной организации в проведение сомнительных безналичных и наличных операций»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 20.07.2016 № 4078-У4078-У – устанавливает требования к кредитным организациям, которым в соответствии с пунктом 1.5-2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» может быть поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации клиента - физического лица, идентификации представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, а также к микрофинансовым компаниям, которые на основании договора могут поручать кредитным организациям проведение идентификации или упрощенной идентификации клиента - физлица, идентификации представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 20.07.2016 № 4078-У «О требованиях к кредитным организациям, которым может быть поручено  проведение идентификации или упрощенной идентификации, а также к микрофинансовым компаниям, которые могут поручать кредитным организациям проведение идентификации или упрощенной идентификации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 20.07.2016 № 4078-У4077-У – Банк России устанавливает порядок представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения ДБС/ДБВ с клиентом по инициативе кредитной организации по основаниям, указанным в пункте 5.2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции по основаниям, указанным в пункте 11 статьи 7 закона № 115-ФЗ.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 20.07.2016 № 4077-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации, о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции»

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России от 16.09.2016 «Форматы и структуры электронных документов, предусмотренных Указанием Банка России от 20 июля 2016 года № 4077-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации, о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 20.07.2016 № 4078-У550-П – Банк России устанавливает порядок доведения до сведения кредитных организаций и других участников финансового рынка о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции и случаях отказа в заключении ДБС/ДБВ.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 20.07.2016 № 550-П «О порядке доведения до сведения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций информации о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Федеральный закон 39-ФЗ от 22.04.199639-ФЗ – главный нормативный акт по рынку ценных бумаг и деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, закрепляет понятия «эмиссионная ценная бумага», «акция», «облигация», «опцион эмитента», «эмитент», «именные эмиссионные ценные бумаги», «документарная форма», «бездокументарная форма», «государственный регистрационный номер выпуска», «публичное размещение ценных бумаг», «листинг ценных бумаг», «брокерская деятельность», «дилерская деятельность», «деятельность по управлению ценными бумагами», «депозитарная деятельность» и другие.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 39-ФЗ от 22.04.1996 «О рынке ценных бумаг»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Конвенция о Единообразном Законе о переводном и простом векселеЖеневская конвенция или Вексельная конвенция – международный нормативный акт, заключенный в Женеве в 1930 году, который вступил в силу для СССР в 1937 году и по правопреемству распространяется на Россию. Относится к специальному вексельному законодательству и устанавливает единые нормы и требования к оформлению векселей и вексельному обращению для государств, присоединившихся к Конвенции. Несмотря на то, что вексельные отношения в России регулируются не столько Женевской конвенций, сколько Постановлением Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных комиссаров СССР от 07 августа 1937 г. № 104/1341 «О введении в действие положения о переводном и простом векселе», практически повторяющим нормы Женевской конвенции, для работы с векселями необходимо очень хорошо знать оба документа.

Официальные реквизиты нормативного акта:

«Конвенция о Единообразном Законе о переводном и простом векселе», заключена в Женеве 07.06.1930

Официальные реквизиты нормативного акта:

Постановление ЦИК и СНК СССР № 104/1341 от 07.08.1937 «О введении в действие положения о переводном и простом векселе»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Федеральный закон от 11.11.2003 152-ФЗ

48-ФЗ - краткий закон, устанавливающий, что на территории РФ переводные и простые векселя должны быть составлены только на бумаге (бумажном носителе), и что выпускать векселя могут физические лица и юридические лица. Российская Федерация, субъекты РФ, городские, сельские поселения и другие муниципальные образования имеют право обязываться по переводному и простому векселю только в случаях, когда это специально предусмотрено иными федеральными законами. По векселю, выставленному к оплате и подлежащему оплате на территории РФ, проценты и пеня, указанные в статьях 48 и 49 Положения о переводном и простом векселе, выплачиваются в размере ставки рефинансирования.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон от 11.03.1997 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Федеральный закон от 11.11.2003 152-ФЗ

152-ФЗ - законом регулируются выпуск и обращение ипотечных ценных бумаг, за исключением закладных, отношения по которым регулируются федеральным законом № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости»). Закон 152-ФЗ дает определениям: «облигация с ипотечным покрытием», «ипотечные сертификаты участия», «жилищная облигация с ипотечным покрытием», «ипотечный агент». Закон устанавливает требования к ипотечным агентам. Эмиссия облигаций с ипотечным покрытием может осуществляться только ипотечными агентами и кредитными организациями. Кредитные организации, осуществляющие эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, обязаны выполнять установленные Инструкцией ЦБ РФ № 112-И дополнительные требования по нормативам.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон от 11.11.2003 № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция Банка России от 14.04.2015 № 162-И «О требованиях к составу и содержанию документов, представляемых в Банк России для регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием, а также изменений и дополнений, вносимых в них» 

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ 14-3-20 от 10.02.199214-3-20 – правила выпуска и оформления банками депозитных и сберегательных сертификатов, содержит требование по обязательной регистрации условий выпуска и обращения сертификатов в территориальном учреждении Банка России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Письмо ЦБ РФ № 14-3-20 от 10.02.1992 «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Инструкция ЦБ РФ от 27.12.2013 № 148-И148-И – устанавливает порядок осуществления процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг кредитных организаций (акций, облигаций, опционов эмитента) на территории Российской Федерации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 27.12.2013 № 148-И «О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Федеральный закон 136-ФЗ от 29.07.1998136-ФЗ – законом устанавливается порядок возникновения и исполнения обязательств Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в результате эмиссии государственных и муниципальных ценных бумаг. В законе описывается процедура эмиссии государственных и муниципальных ценных бумаг и особенности их обращения.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 136-ФЗ от 29.07.1998 «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Постановление Правительства РФ 458 от 15.05.1995458 – постановление утверждает Генеральные условия эмиссии и обращения облигаций федеральных займов (ОФЗ). 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Постановление Правительства РФ № 458 от 15.05.1995 «О Генеральных условиях эмиссии и обращения облигаций федеральных займов»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ Минфина РФ № 180н от 23.12.2010 «Об утверждении условий эмиссии и обращения бескупонных облигаций федерального займа»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ Минфина РФ от 16.08.2001 № 65н «Об утверждении условий эмиссии и обращения облигаций федерального займа с постоянным купонным доходом»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ Минфина РФ от 27.04.2002 № 37н «Об утверждении условий эмиссии и обращения облигаций федерального займа с амортизацией долга»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ Минфина РФ от 06.04.1998 № 57 «Об утверждении Положения о порядке проведения расчетов по государственным ценным бумагам»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ Минфина России от 22 мая 2015 г. № 80н «Об утверждении условий эмиссии и обращения облигаций федерального займа с индексируемым номиналом»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ Минфина РФ от 22.12.2000 № 112н «Об утверждении условий эмиссии и обращения облигаций федерального займа с переменным купонным доходом»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Постановление ФКЦБ РФ 36 от 16.10.199736 – определяет условия осуществления депозитарной деятельности в Российской Федерации, устанавливает требования к осуществлению депозитарной деятельности, регламентирует общие правила ведения депозитарного учета, а также определяет порядок государственного регулирования и надзора за депозитарной деятельностью. Положение распространяется на все организации, осуществляющие депозитарную деятельность на территории РФ, в том числе на банки. Согласно Указанию ЦБ РФ № 4014-У Положение ФКЦБ № 36 перестанет применяться с 04 апреля 2017 года. Вместо него в силу вступит Положение ЦБ РФ № 542-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Постановление ФКЦБ РФ № 36 от 16.10.1997 «Об утверждении Положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации, установлении порядка введения его в действие и области применения»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 220-П от 25.03.20032936-У – устанавливает требования к российским кредитным организациям, с которыми Банк России совершает сделки РЕПО в рублях на организованных торгах и не на организованных торгах.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 13.12.2012 № 2936-У «О требованиях к кредитным организациям, с которыми Банк России совершает сделки РЕПО»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ № 03-19-4/8416 от 28.09.2015 «О новых формах генеральных соглашений, устанавливающих общие условия совершения Банком России и кредитной организацией сделок РЕПО на организованных торгах и не на организованных торгах»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо Банка России от 29.12.2009 N 186-Т186-Т – методические рекомендации ЦБ РФ, в которых изложены подходы к определению текущей (справедливой) стоимости (ТСС) финансовых инструментов.

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России от 29.12.2009 N 186-Т «О Методических рекомендациях «Об оценке финансовых инструментов по текущей (справедливой) стоимости»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 11.08.2014 № 428-П428-П – описаны этапы эмиссии ценных бумаг, утверждаются стандарты эмиссии и порядок государственной регистрации выпуска  эмиссионных ценных бумаг, государственной регистрации отчетов об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 11.08.2014 № 428-П «О стандартах эмиссии ценных бумаг, порядке государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, государственной регистрации отчетов об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг  и регистрации проспектов ценных бумаг»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 13.10.2014 № 3417-У3417-У - устанавливает порядок присвоения и аннулирования государственных регистрационных номеров или идентификационных номеров выпускам (дополнительным выпускам) эмиссионных ценных бумаг. Действие Указания распространяется на выпуски эмиссионных ценных бумаг независимо от типа эмитента (кроме бумаг Банка России, госбумаг и муниципальных бумаг), в том числе распространяется на выпуски ценных бумаг кредитных организаций. Регистрационные номера присваиваются выпускам ценных бумаг, подлежащим государственной регистрации, а выпускам, не подлежащим госрегистрации, присваиваются идентификационные номера. Указанием регламентированы требования к форме регистрационного и идентификационного номера, расшифровываются значения цифровых и буквенных кодов, установлены условия, при которых индивидуальный номер дополнительному выпуску не присваивается.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 13.10.2014 № 3417-У «О порядке присвоения и аннулирования государственных регистрационных номеров или идентификационных номеров выпускам (дополнительным выпускам) эмиссионных ценных бумаг»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение Банка России от 29.10.2014 № 439-П

439-П – порядок включения лиц в список лиц, осуществляющих деятельность представителей владельцев облигаций, а также порядок исключения лиц из списка.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 29.10.2014 № 439-П «О порядке включения лиц в список лиц, осуществляющих деятельность представителей владельцев облигаций, и исключения лиц из указанного списка, порядке информирования владельцев облигаций их представителем, порядке представления уведомления, содержащего сведения о представителе владельцев облигаций, и требованиях к его форме и содержанию»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 11.09.2014 № 430-П

430-П – ведение реестра эмиссионных ценных осуществляется Банком России с использованием электронной базы данных в соответствии с данным Положением. Ведение Реестра в части выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг кредитных организаций осуществляется Банком России в соответствии с Инструкцией Банка России от 27 декабря 2013 года № 148-И.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 11.09.2014 № 430-П «О порядке ведения реестра эмиссионных ценных бумаг»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 16.02.2015 № 3565-У3565-У – определяет виды производных финансовых инструментов (деривативов). Указание устанавливает, какие договора признаются опционными договорами, какие – фьючерсными договорами, какие – форвардными, какие – своп-договорами.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 16.02.2015 № 3565-У «О видах производных финансовых инструментов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение Банка России от 13.10.2014 № 436-П436-П – определяет порядок выдачи Банком России разрешения на размещение и (или) организацию обращения эмиссионных ценных бумаг российских эмитентов за пределами РФ.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 13.10.2014 № 436-П «О порядке выдачи Банком России разрешения на размещение и (или) организацию обращения эмиссионных ценных бумаг российских эмитентов за пределами Российской Федерации»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 23.04.2015 № 3627-У3627-У – определяет условия и порядок аккредитации организаций, осуществляющих аттестацию физических лиц в сфере профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в сфере деятельности акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, ПИФ и НПФ, в сфере клиринговой деятельности, в сфере деятельности по проведению организованных торгов.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 23.04.2015 № 3627-У «Об условиях и порядке аккредитации организаций, осуществляющих аттестацию специалистов финансового рынка»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 27.07.2015 № 481-П

481-П – устанавливает лицензионные требования и условия осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничения на совмещение и требования, направленные на исключение конфликта интересов, а также порядок и сроки представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 27.07.2015 № 481-П «О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 13.11.2015 № 503-П

503-П – новый порядок открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов, действующий с 05 января 2016 года. Депозитарий может открывать следующие счета, предназначенные для учета прав на ценные бумаги: счет депо владельца, счет депо ДУ, счет депо НД, счет депо иностранного номинального держателя, счет депо иностранного уполномоченного держателя, счет депо депозитарных программ, депозитный счет депо, казначейский счет депо эмитента, торговые счета депо, открываемые в соответствии с законом № 7-ФЗ, клиринговый счет депо, транзитный счет депо и счет депо инвестиционного товарищества.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 13.11.2015 № 503-П «О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 21.10.2015 № 500-П

500-П – устанавливает порядок приостановления и возобновления эмиссии ценных бумаг, признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся. К порядку приостановления и возобновления эмиссии ценных бумаг кредитных организаций, а также признания выпуска ценных бумаг кредитных организаций несостоявшимся данное Положение применяется с учетом норм, установленных Инструкцией Банка России № 148-И.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 21.10.2015 № 500-П «О порядке приостановления и возобновления эмиссии ценных бумаг, признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Инструкция ЦБ РФ от 13.09.2015 № 168-И168-И – заявление о выдаче лицензии на осуществление деятельности на рынке ценных бумаг и необходимые документы предоставляются в порядке, установленном данной Инструкцией. Инструкция содержит различные формы Заявлений, необходимых для получения или переоформления лицензии.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 13.09.2015 № 168-И «О порядке лицензирования Банком России профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и порядке ведения реестра профессиональных участников рынка ценных бумаг»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 11.08.2014 № 428-П529-П – устанавливает порядок и сроки принятия Банком России решения об аннулировании лицензии профучастника рынка ценных бумаг, а также порядок приостановления и возобновления действия лицензии.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 18.01.2016 № 529-П «О порядке приостановления, возобновления действия лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, о порядке принятия Банком России решения об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, об установлении сроков принятия такого решения в случаях, установленных подпунктами 2 - 12 пункта 1 и подпунктом 3 пункта 2 статьи 39.1 федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», а также об установлении исчерпывающего перечня прилагаемых к заявлению об аннулировании лицензии документов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение Банка России от 30 декабря 2014 года

454-П  определяет состав, порядок и сроки раскрытия информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг и распространяется на всех эмитентов, в том числе иностранных эмитентов, включая международные финансовые организации, размещение и/или обращение ценных бумаг которых осуществляется в Российской Федерации (кроме ЦБ РФ и эмитентов государственных и муниципальных бумаг).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 30 декабря 2014 года № 454-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 28.12.2015 № 3921-У3921-У – профучастник рынка ценных бумаг (в том числе кредитная организация) раскрывает обязательную информацию в составе, объеме и сроки, указанные в приложении к данному Указанию, а также иную информацию, предусмотренную федеральными законами и нормативными актами Банка России, на своем официальном сайте в Интернете. П ри наличии у профессионального участника рынка ценных бумаг нескольких сайтов, он раскрывает обязательную информацию и вправе раскрывать рекомендуемую информацию на каждом из сайтов в полном составе и объеме.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 28.12.2015 № 3921-У «О составе, объеме, порядке и сроках раскрытия информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 27.04.2016 № 4005-У4005-У – утверждает программу базового квалификационного экзамена для специалистов финансового рынка.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 27.04.2016 № 4005-У «Об утверждении программы базового квалификационного экзамена для специалистов финансового рынка»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России от 21.06.2016 № 4047-У4047-У – определяет типы и форму квалификационных аттестатов, выдаваемых аккредитованными Банком России организациями, осуществляющими аттестацию граждан в сфере профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в сфере деятельности акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний, специализированных депозитариев, в сфере деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию, в сфере клиринговой деятельности, в сфере деятельности по проведению организованных торгов.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 21.06.2016 № 4047-У «О типах и форме квалификационных аттестатов, выдаваемых аккредитованными Банком России организациями, осуществляющими аттестацию специалистов финансового рынка»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ от 13.05.2016 № 542-П542-П – новое Положение о депозитарной деятельности, вступит в силу 05 апреля 2017 года. Положением утверждены требования к организации системы учета депозитарных документов, в том числе связанных с учетом и переходом прав на ценные бумаги.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 13.05.2016 № 542-П «О требованиях к осуществлению депозитарной деятельности при формировании записей на основании документов, относящихся к ведению депозитарного учета, а также документов, связанных с учетом и переходом прав на ценные бумаги, и при хранении указанных документов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

 Ссылки по теме: Мини-тест: «Сберегательные сертификаты»
Мини-тест: «Депозитные сертификаты»
Мини-тест: «Векселя и вексельное обращение»

8. Операции с банковскими картами

Банковские карты, эмиссия, эквайринг

Положение ЦБ РФ 266-П266-П – основной нормативный акт по выпуску кредитными организациями банковских карт. Положение содержит описание видов банковских карт и описание типов операций с картами, которые могут совершать клиенты - физические и юридические лица. Положение устанавливает требования к документам, применяемым для оформления операций с банковскими картами.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 266-П от 24.12.2004  «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо Банка России 154-Т154-Т – рекомендации для кредитных организаций по раскрытию информации об основных условиях использования банковской карты и о порядке урегулирования конфликтных ситуаций, связанных с ее использованием (для повышения информированности клиентов о предоставляемых им услугах и связанных с ними рисках).

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России № 154-Т от 22.11.2010 «О рекомендациях по раскрытию информации об основных условиях использования банковской карты и о порядке урегулирования конфликтных ситуаций, связанных с ее использованием»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо Банка России 120-Т120-Т – документ-рекомендация ЦБ РФ, содержит Памятку для держателей банковских карт о мерах их безопасного использования.

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России № 120-Т от 02.10.2009 «О памятке «О мерах безопасного использования банковских карт»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо Банка России 117-Т117-Т – в этом документе Центральный банк освещает некоторые вопросы, возникающие при применении Положения № 266-П.

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России № 117-Т от 25.09.2009 «Обобщение практики по вопросам выпуска банковских карт и совершения операций с их использованием»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо Банка России 112-Т112-Т – содержит рекомендацию ЦБ РФ по возврату денежных средств за товары и услуги, которые были оплачены банковскими картами.

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России № 112-Т от 01.08.2011 «О возврате денежных средств за товар (услугу), ранее оплаченный с использованием платежной карты»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо Банка России 39-Т39-Т – Банк России напоминает, что информация о комиссионном вознаграждении должна высвечиваться для клиентов на экране банкоматов и платежных терминалов.

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России № 39-Т от 24.03.2011 «Об организации деятельности кредитными организациями по информированию держателей платежных карт о комиссионном вознаграждении»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Письмо ЦБ РФ от 17.09.2013 № 183-Т

183-Т – в связи с активным ростом рынка дебетовых карт с овердрафтом и кредитных карт Банк России рекомендует кредитным организациям доводить до клиентов дополнительную информацию, на основании которой клиенты могут принимать взвешенные решения о необходимости получения и использования таких банковских карт. Письмо содержит состав дополнительной информации, рекомендуемой к раскрытию.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 17.09.2013 № 183-Т «О предложении кредитными организациями расчетных (дебетовых) карт с овердрафтом и кредитных карт клиентам»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание ЦБ РФ от 16.12.2014 № 3493-У3493-У – устанавливает для кредитных организаций при осуществлении на территории России переводов денежных средств с использованием международных платежных карт случаи, сроки, порядок и условия организации взаимодействия с НСПК. Кредитные организации, являющиеся участниками МПС, при осуществлении переводов денежных средств с использованием международных платежных карт на территории РФ, обязаны организовать взаимодействие с НСПК и получать её услуги.

Официальные реквизиты документа:

Указание ЦБ РФ от 16.12.2014 № 3493-У «Об организации взаимодействия и получении операционных услуг и услуг платежного клиринга по переводам денежных средств с использованием международных платежных карт»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

9. Валютное регулирование и валютный контроль.

Валютное регулирование и валютный контроль

Федеральный закон 173-ФЗ от 10.12.2003173-ФЗ – закон о валютной политике России, вводит понятия «внутренние ценные бумаги», «внешние ценные бумаги», «резиденты», «нерезиденты», «валютные операции» и закрепляет основной принцип валютного законодательства: «всё запрещено, кроме того, что прямо разрешено». Очень важный для банков закон, так как на банки возложена функция агентов валютного контроля.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 173-ФЗ от 10.12.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Инструкция ЦБ РФ 138-И от 04.06.2012

138-И – объемная Инструкция ЦБ РФ, устанавливает порядок представления резидентами и нерезидентами в уполномоченные банки документов и информации, которые связаны с проведением валютных операций, порядок оформления паспортов сделок, а также порядок учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением. Инструкцией № 138-И утверждена форма Справки о валютных операциях (форма 0406009),  форма Паспорта сделки (форма 0406005), форма № 0406006 «Ведомость банковского контроля по кредитному договору», а также «Ведомость банковского контроля по контракту» (форма 0406008) и «Справка о подтверждающих документах» (форма 0406010).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ФТС России от 23.11.2012 № 01-11/58089 «Об Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И»

Официальные реквизиты документа:

Информационное письмо от 28 марта 2013 г. № 42 «Вопросы по применению инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 31.12.2013 № 266-Т «О порядке закрытия паспорта сделки»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Указание Банка России 1412-У от 30.03.20041412-У – Банк России устанавливает, что общая сумма переводов физического лица-резидента через один банк в течение одного операционного дня не должна превышать в эквиваленте 5000 долларов США (имеются в виду только переводы из России без открытия банковского счета).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 1412-У от 30.03.2004 «Об установлении суммы перевода физическим лицом - резидентом из Российской Федерации без открытия банковских счетов»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 364-П от 29.12.2010364-П – Банк России устанавливает порядок передачи банками в электронном виде информации по оформленным, переоформленным, закрытым паспортам сделок по внешнеторговым контрактам в таможенные органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 364-П от 29.12.2010 «О порядке передачи уполномоченными банками и территориальными учреждениями Банка России в таможенные органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля информации по паспортам сделок по внешнеторговым договорам (контрактам) в электронном виде» (вместе с «Порядком обеспечения информационной безопасности при использовании СКЗИ», «Порядком формирования сводного архивного файла территориального учреждения»)

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Общероссийский классификатор валют (ОКВ)Общероссийский классификатор валют – содержит цифровые и буквенные коды всех валют всех стран мира с указанием названий стран, в которых обращается соответствующая валюта. Классификатор гармонизирован с межгосударственным классификатором валют и международным стандартом. Определяет цифровой код рубля – 643, буквенный код – RUB; цифровой код доллара США – 840, буквенный – USD; цифровой код Евро – 978, буквенный – EUR. Несмотря на это в номерах лицевых счетов банки указывают старый код рублей – 810, который официально с 2004 года заменен на код 643.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Постановление Госстандарта РФ от 25.12.2000 № 405-ст «ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000. Общероссийский классификатор валют»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

О направлении таблицы соответствия клиринговой валюты и базовой валюты по Общероссийскому классификатору валют

14-122/45081 – письмо ФТК от 6 сентября 2012 года, содержащее коды клиринговых валют и их соответствие базовым валютам. С учетом того, что в настоящее время официально не действует ни один Классификатор клиринговых валют, представляется разумным руководствоваться имеющейся в данном документе таблицей, в том числе при формировании банками лицевых счетов и указании в них трехзначного кода клиринговой валюты.  

Официальные реквизиты нормативного акта:

Письмо ФТК (Федеральной Таможенной Службы) от 06.09.2012 № 14-122/45081 «О направлении таблицы соответствия клиринговой валюты и базовой валюты по Общероссийскому классификатору валют»

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.

Положение ЦБ РФ 308-П от 20.07.2007308-П – Банк России устанавливает порядок передачи банками информации о нарушениях актов валютного законодательства лицами, осуществляющими валютные операции, органу валютного контроля, имеющему право применять санкции к лицам, совершившим указанные нарушения. Уполномоченные банки при осуществлении контроля за соблюдением валютного законодательства лицами, осуществляющими валютные операции, при наличии информации о нарушениях передают её в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью уполномоченного банка в виде электронного сообщения.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 308-П от 20.07.2007 «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования»