Вопрос: Просим разъяснить какой подход следует применять к определению целевого использования кредитов, предоставленных при недостатке средств на расчетном (текущем) счете («овердрафт»). Просим пояснить возможно ли не проводить анализ кредитов в форме «овердрафт» с целью определения необходимости включения в расчет по коду 8813 в силу того, что целевое назначение данного кредита - предоставление средств заемщику для завершения расчетов, а не вложение средств в какие-либо активы? (Дата ответа ЦБ РФ: 30 января 2014 г.)

Ответ: Контроль целевого использования выданных ссуд не является частным требованием кода 8813. В соответствии с п. 2.3 Положения № 254-П кредитная организация оценивает кредитный риск по ссудам на основании профессионального суждения, основанного, в том числе, на анализе целевого использования ссуд. При этом Положение № 254-П не предусматривает каких - либо исключений в отношении кредитов в форме «овердрафт».

Таким образом, в расчет кода 8813 не включаются кредиты в форме «овердрафт» только в том случае, если они не удовлетворяют требованиям данного кода.

Учитывая, что Инструкция № 139-И исходит из необходимости включения операций банка в расчет обязательных нормативов с учетом принципов осмотрительности и осторожности (п. 1.3 Инструкции №139-И), при отсутствии у банка информации о целевом использовании кредитов в форме «овердрафт», полагаем, что требования по такой операции должны быть включены в код 8813. 

{access public}

{/access}