дата публикации: 28.03.2020
статья дополнена: 11.04.2020

Суббота, 28 марта 2020 года. Тревожно. В мире бушует пандемия. Шутки кончились, а лекарства всё нет…

Странно надеяться на вакцину. У мировой медицины даже вакцина от банального гриппа получилась неудачной, и после неё можно запросто заболеть ещё хуже, чем обычно.

дата публикации: 02.01.2020

Не секрет, что каждый Новый год сопровождается для банковского бизнеса массой новых норм в законодательстве. Да и регулятор с завидным постоянством преподносит нам сомнительные «подарки»: проявляя особенное упорство, он публикует свои нормативные акты прямо в преддверии Нового года с датой вступления их в силу с 1 января.  В этой статье мы сделали обзор главных нововведений, которые коснутся банков в 2020 году. 

Для начала напомним, что 2020 год является високосным. Это значит, что начисление процентов в учете следует вести, исходя из базы 366 дней в году.

дата публикации: 03.12.2019

Появление копейки на Руси

За последние пять веков Россия пережила целый ряд денежных реформ. Первая централизованная денежная реформа на Руси была проведена в 1535 году матерью малолетнего Ивана «Грозного» великой княгиней Еленой Глинской. Побудило к реформе разнообразие использовавшихся серебряных монет, к тому же процветал их обрез. В рамках реформы запретили хождение старых монет и заменили их новой монетой – копейкой. Появившаяся впервые «копейная монета» чеканилась исключительно в серебре. По всей стране вступил запрет на обращение поддельных и резаных денег. В 2020 году копейка отметит 485-ый День рождения.

дата публикации: 24.04.2019
дата актуализации: 01.02.2020

Небанковских кредитных организаций в банковской системе РФ примерно в 10 раз меньше, чем банков, но деятельность некоторых НКО поистине впечатляет и заслуживает отдельного внимания.

Прежде чем дать ссылку на полный список небанковских кредитных организаций, напомним, что банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации (банки и НКО), а также представительства иностранных банков.

дата публикации: 03.01.2018
дата актуализации: 29.11.2018

Инструкция Банка России № 181-И вступила в силу с 01 марта 2018 года, введя новые коды валютных операций, отменив паспорта сделок (ПС) и предусмотрев ряд других послаблений в части валютного контроля, но затем вышло Указание Банка России № 4855-У, которым с 20 ноября 2018 года были внесены существенные изменения в Инструкцию № 181-И, в том числе в коды валютных операций, а, точнее, коды видов операций, которые используются в целях контроля, учета и сбора статистики по проводимым резидентами и нерезидентами операциям.

дата публикации: 12.11.2017
дата актуализации: 19.05.2020

Несмотря на то, что для банков всегда было предусмотрено довольно много разновидностей лицензий на осуществление банковских операций в зависимости от разрешенного набора этих операций, банки не подразделялись на конкретные виды и были подчинены единым требованиям по ФОРу, по нормативам, по возможностям вложений в ценные бумаги… Но теперь законодатель предусмотрел разделение банков на «банки с универсальной лицензией» и «банки с базовой лицензией», что подразумевает разные риски и, соответственно,  дифференцированный подход в части обязательных для исполнения требований. Названия групп банков с привязкой к слову «лицензия», возможно, не самое удачное, поскольку банковских лицензий, как и раньше, предусмотрено много: восемь разновидностей для универсальных банков и ещё восемь – для «неуниверсальных». Иными словами, лицензий не две, как может показаться простым обывателям, а целых шестнадцать!

дата публикации: 03.05.2017
дата актуализации: 31.01.2020

Мы долго не хотели публиковать список банков с отозванными лицензиями, и нам гораздо приятнее было бы размещать информацию о создании новых кредитных организаций, о развитии банковской системы, о стабильности и отсутствии страховых случаев в рамках ССВ, но, увы – годы шли, число российских банков неуклонно сокращалось, обозначился очевидный тренд, демонстрирующий снижение количества банков, и в мае 2017 года мы решились сделать прогноз на три года вперед, указав, сколько банков останется, по нашему мнению, к 2020 году и представив вниманию посетителей сайта наглядный график.

Мы предположили, что останется 400 банков, причем позиции госбанков будут укрепляться, крупные станут крупнее, мелкие уйдут с рынка, а средним придется выживать. По факту на 01 января 2020 года в России оставалось 402 банка с окрепшей концентрацией активов на Топ-10. Точность прогноза не столько пугает, сколько успокаивает: регулятор предсказуем и демонстрирует стабильное неприятие плохих банков.

дата публикации: 26.10.2016

Несмотря на то, что банковским специалистам в первую очередь необходимы знания бухгалтерского учета в кредитных организациях, ведущегося с помощью отдельного Плана счетов, эту статью мы посвятили бухучету и плану счетов предприятий и организаций. Дело в том, что ряду банковских специалистов необходимо понимать нюансы учета различных компаний, умело читать бухгалтерский баланс корпоративных клиентов, анализировать его, оценивать уровень риска, а при необходимости запрашивать иную информацию, в том числе расшифровки отдельных счетов, данные управленческого учета, налоговые декларации. Прежде всего, речь о кредитных специалистах, работающих с заемщиками-юрлицами. Тем не менее, данная статья будет полезна не только работникам банка, но и иным специалистам, интересующимся бухучетом, и поможет разобраться, что такое План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации, какова его структура, что такое «бухгалтерский счет» и какие счета бухгалтерского учета предусмотрены.

дата публикации: 27.12.2015 года
дата актуализации: 24.04.2020 года

С 01 января 2016 года в Российской Федерации одновременно существуют две равные друг другу процентные ставки: ставка рефинансирования и ключевая ставка. Обычно в качестве глобального макроэкономического индикатора достаточно одной ставки, но у России часто свой, самобытный путь, так что к особенностям национальной экономики нам не привыкать. Давайте разберемся, почему так получилось, зачем ЦБ РФ ввёл ключевую ставку и, главное, для чего России нужны две равные и схожие по смыслу ставки? 

дата публикации: 22.11.2015 года

А что, если всё назвать своими именами? Не боясь, не прячась, не двусмысленно намекая, а вот именно так, как есть? Тут главный вопрос в другом. А знает ли кто-нибудь достоверно из нас с вами (то есть рядовых граждан) о том, как обстоят дела на самом деле? Видимо, нет. Но пофантазировать-то можно…

Автор: Романец Елена Александровна

дата публикации: 23.05.2015 года

В качестве меры по защите интересов вкладчиков и укрепления доверия к банковской системе Российской Федерации с конца 2003 года, то есть уже более 11 лет, в стране действует федеральный закон № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». С тех пор и по настоящее время при получении коммерческим банком лицензии ЦБ РФ, позволяющей открывать физическим лицам текущие счета и привлекать деньги физлиц во вклады, осуществляется автоматическое внесение такого банка в Реестр банков, включенных в систему страхования вкладов, а в помещениях банков и на их сайтах в Интернете появляется известный знак «Вклады застрахованы».

дата публикации: 08.10.2014 года
дата актуализации: 04.02.2019 года

Учет в банках, конечно, не простой и в нем есть много нюансов, которых не встретишь в правилах бухгалтерского учета для предприятий. Более того, Банк России постоянно вносит в План счетов для кредитных организаций изменения, не давая скучать банковским работникам. Сегодня мы поговорим о парных счетах. Как они устроены? Какие операции по ним отражаются? Сколько парных счетов в банке? И почему вообще появились такие счета? 

дата публикации: 14.06.2013

У этого юрика тело кредита 15 000 000 евриков,
если его в III или IV категорию качества отнести,

 то капитал грохнем и в Н6 не влезем.

(Из разговора двух банкиров)

Развитие в любой профессиональной области приводит к тому, что человек начинает говорить на особом, часто непонятном для окружающих языке. Свой, специфический язык общения существует у рекламщиков, трейдеров, рекрутеров, врачей, военных и спортсменов. Турагенты, рестораторы, музыканты, IT-специалисты, бухгалтера также предпочитают общение между собой  на языке, далеком от понимания в других профессиональных областях. Некоторые из слов профессионального сленга становятся повседневными в обычной жизни, некоторыми словами пользуются сразу несколько профессий, а некоторые так и остаются сугубо узкопрофессиональным сленгом. 

дата публикации: 26.04.2013
дата актуализации: 02.01.2020

Банкиры очень хорошо знают нормативные акты, которые регулируют их деятельность. Эти документы перечитываются в банке помногу раз в зависимости от сложности проводимых операций и появления новых. Более того, в России законы, инструкции и положения постоянно претерпевают изменения, часто очень значительные, и приходится заново перечитывать документы. А номера этих документов быстро запоминаются. За этими номерами стоит целая эпоха развития банковского дела в России и огромный объем знаний, регулирующий весь спектр банковских операций.

В этой связи для сокращения в своей речи упоминания о каком-либо нормативном акте банковские работники называют только номер документа, не употребляя ни его названия, ни о чем он. Посвященным специалистам абсолютно понятно и про что это, и о чём, и почему упомянуто.

Чтобы ввести в курс банковского дела непосвященных, ПрофБанкинг размещает перечень основных документов, регулирующих банковскую деятельность, и даёт краткую аннотацию к каждому нормативному акту.

Если вы хотите посмотреть все документы по банковской деятельности и их тексты, перейдите в банковскую библиотеку.

дата публикации: 21.03.2013

Я слышу и забываю.
Я вижу и запоминаю.
Я делаю и понимаю.

(Конфуций)

Процесс приобретения человеком определенных знаний происходит с рождения и осуществляется до момента, который определяется планкой личностного роста, установленной самим человеком. Поэтому кто-то учится до конца жизни, а кто-то, приобретя основные навыки и профессиональные качества, останавливается и не совершенствуется, считая свои умения и опыт вполне достаточными. Оценивать правильность такого выбора я не берусь, поскольку уважаю каждого индивидуума.

Сегодня мне хотелось бы поговорить об обучающихся и обучаемых людях, сталкивающихся с рядом проблем в получении знаний.

Почему возникла необходимость поговорить о них? Потому, что эти люди хотят учиться, но не особенно понимают где, как и чему. И если вопрос «где?» и «как?» можно еще решить с использованием поисковой системы Google или Yandex, то вопрос «Чему учиться?» иногда приводит человека к большим затруднениям.

дата публикации: 07.01.2013 года
актуализация данных: 09.01.2020 года

Данная статья содержит полный и актуальный План счетов кредитной организации и дает ответ на вопрос «Что такое План счетов?»

Наверное, каждый из нас вёл когда-нибудь для себя учет расходов, например, на еду, на ремонт квартиры, на коммунальные услуги или записывал покупки, совершенные по банковской карте. Может быть, кто-то ведёт учет доходов: получаемой заработной платы или получаемых сумм от сдаваемой в аренду квартиры. В любом случае речь идет о систематизировании информации с целью получения итогового результата. При ведении учета для себя мы записываем информацию в блокнот или формируем файл в компьютере, при этом напротив статьи своего учета мы указываем сумму.

дата публикации: 01.09.2012 года

актуализация данных: 10.04.2019 года

В целях анализа и сбора статистических данных по наличному денежному обращению рублей в России Центральный банк Российской Федерации требует от банков указания в приходных и расходных кассовых документах источников поступлений наличных рублей и направления их выдач. Такое требование содержится в Положении Банка России № 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации». В кассовых документах по приему и выдаче иностранной валюты кассовые символы не проставляются.

Эта статья постоянно актуализируется и имеет достоверную информацию по состоянию на настоящий момент

В настоящее время российское банковское законодательство и иные нормативные акты не содержат определения в отношении термина «ставка рефинансирования».

profbanking.com

В этой связи ПрофБанкинг даёт общепринятое толкование термину, приводит примеры его употребления и равнозначные словосочетания, разъясняет значение термина с целью четкого понимания его сущности, а также раскрывает области применения ставки рефинансирования в современной экономике России.

profbanking.com

Ставка рефинансирования – это выраженная в процентах годовых ставка, по которой центральные банки выдают кредиты кредитным организациям своей страны, при этом центральные банки являются кредиторами последней инстанции для своих кредитных организаций, организуя таким образом систему их рефинансирования. Почему используется понятие «рефинансирование»? Коммерческие банки, выдавая своим клиентам (юридическим, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям) кредиты, финансируют их; поэтому когда самим банковским учреждениям нужны денежные средства в кредит, речь идет о рефинансировании, то есть о финансировании тех организаций, которые сами занимаются финансированием других лиц. Изменение ставки рефинансирования – это важнейший и один из основных инструментов денежно-кредитной политики центральных банков разных стран, предназначенный для регулирования размера денежной массы в стране, регулирования размеров процентных ставок по операциям коммерческих банков, объема операций на финансовых рынках, привлекательности национальной денежной единицы.