Формы банковской отчетности

Пожалуй, ни одна организация не отчитывается перед вышестоящим органом больше и чаще, чем банк. Все кредитные организации по всем направлениям своей деятельности составляют и направляют в Банк России на постоянной основе около сотни различных форм банковской отчетности.

Банковская отчетность – это важнейший участок работы в банке, он обеспечивает руководителей и владельцев банка, а также иных заинтересованных лиц информацией о результатах деятельности банка, величине капитала банка, проводимых операциях, объемах привлеченных и размещенных средств, наличии и объемах просроченной задолженности, аффилированных лицах, исполнении обязательных нормативов.

Более того, от достоверности отчетов и своевременности их предоставления во многом зависит возможность продолжать банковскую деятельность, избегая крайней меры воздействия – отзыва лицензии у банка согласно статье 20 Закона № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Формы банковской отчетности приводятся в этом разделе, формы отчетности банка доступны для просмотра и скачивания, и к каждой форме дано краткое описание.

Бухгалтерский баланс кредитной организации Российской Федерации

Бухгалтерский баланс кредитной организации Российской Федерации – главный бухгалтерский отчет всех кредитных организаций. Составляется на ежедневной основе. Форма баланса банка утверждена Положением ЦБ РФ № 809-П (Приложение 6).

Вложения:
Бухгалтерский баланс кредитной организации Российской Федерации	Форма документа банка

Подробнее

Бухгалтерский баланс банка (публикуемая форма 0409806)

Бухгалтерский баланс банка (публикуемая форма) – отчет, являющийся составной частью годового отчета банка, подлежит опубликованию и представляется всеми кредитными организациями, включая небанковские кредитные организации (НКО) в территориальные учреждения Банка России. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) составляется банками не только на 1 января, но и на 1 апреля, 1 июля и 1 октября, представляется в территориальные учреждения Банка России и публикуется. Форма баланса № 0409806 утверждена Указанием ЦБ РФ № 6406-У.

Вложения:
Бухгалтерский баланс банка (публикуемая форма)	Бухгалтерский баланс банка (форма 0409806)

Подробнее

Уведомление о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств

Уведомление о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств – форма уведомления, которая подается кредитными организациями как операторами электронных денежных средств в ЦБ РФ единожды согласно федеральному закону № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Согласно закону № 161-ФЗ операторами электронных денежных средств могут выступать только банки и небанковские кредитные организации. Оператор электронных денежных средств обязан уведомить Банк России в установленном им порядке о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств не позднее 10 рабочих дней со дня первого увеличения остатка электронных денежных средств. Порядок и форма такого уведомления установлены Указанием ЦБ РФ № 2694-У.

Вложения:
Уведомление (формат Word)	Уведомление о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств

Подробнее

Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации

Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101 с 2024 года) – баланс банка (кредитной организации) с оборотами за составляемый период. Оборотная ведомость составляется в целых тысячах рублей. При составлении за операционный день – обороты показываются за день, при составлении на 1-е число месяца – обороты показываются за месяц, при составлении за квартал – обороты показываются за три месяца и т.д. Отчет представляется всеми кредитными организациями и их зарубежными филиалами в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные Указанием № 6406-У. Банк России вправе потребовать представление Отчета на внутримесячные даты.

Пойми банковских бухучёт раз и навсегда,
пройдя видеокурс «Основы бухучета в банке»!

Вложения:
Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации	Форма 0409101 в Excel

Подробнее

Отчет о наличном денежном обороте (форма 0409202)

Отчет о наличном денежном обороте (форма 0409202 c 2024 года) – форма банковской отчетности, которая представляется в целях получения информации Банком России об источниках поступлений наличных денежных средств в валюте Российской Федерации (то есть рублей РФ) и направлениях их выдач. Учитываются все поступления наличности в головные офисы и филиалы кредитных организаций, включая небанковские кредитные организации и их филиалы, а также в иные внутренние структурные подразделения кредитных организаций. Учет производится с помощью кассовых символов.